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LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS CREDITICIOS ADMINISTRACIÓN DE CRÉDITOS Y COBRANZA

LA ADMINISTRACIÓN

RIESGO 

1. Las personas obesas tienen alto riesgo de padecer diabetes.



2. La póliza cubre todos los tipos de riesgos.



Como puedes observar, en estas oraciones la palabra riesgo se emplea en el sentido de “posibilidad” de que un daño ocurra.



Piso resbaloso



Es baja la probabilidad de una fractura

CREDITO 

operación financiera en la que una persona (el acreedor) realiza un préstamo por una cantidad determinada de dinero a otra persona (el deudor) y en la que este último, se compromete a devolver la cantidad solicitada (además del pago de los intereses devengados, seguros y costos asociados si los hubiere) en el tiempo o plazo definido de acuerdo a las condiciones establecidas para dicho préstamo.

La administración de riesgos financieros crediticios? 

no es una obligación que se limita exclusivamente a los bancos o las entidades financieras que otorgan los créditos. Cualquier empresa que solicita un crédito también debe contar con mecanismos que le permitan una adecuada gestión del riesgo crediticio, compatible con la gestión realizada por las entidades financieras, y exigida por los reguladores.



Una definición simple sobre el riesgo crediticio es que se trata del riesgo de que un prestatario no cumpla con el pago del crédito otorgado en los términos y condiciones acordados.



Para reducir o mitigar este riesgo, una entidad financiera debe establecer parámetros de exposición al mismo que, por un lado, permitan maximizar su rentabilidad y, por otro lado, mantengan el riesgo dentro de límites razonables. Los préstamos o créditos bancarios son la mayor fuente de riesgos de este tipo para las entidades financieras.

Clasificación de los riesgos Riesgo 

Cuantificable :

Es la incertidumbre o pérdida potencial cuando emprende nuevos proyectos de inversión, y que puede anticipar, simular y cuantificar, con base en herramientas cuantitativas, que permiten tanto identificar la exposición al riesgo, como cuantificar sus posibles consecuencias en términos monetarios, con el propósito el patrimonio de la entidad

Clasificación de los riesgos

 Riesgo  Es

no Cuantificable :

la incertidumbre, a que se ve enfrentada una

proyecto de inversión o una entidad en marcha y no es fácilmente cuantificable a través de herramientas o modelos cuantitativos, que permitan determinar sus consecuencias en términos monetarios.

Clasificación del Riesgo 

Riesgos Cuantificables  Riesgo

de Mercado

 Riesgo

de Crédito

 Riesgo

de Liquidez



Riesgos No - Cuantificables

 Riesgo

Operativo

 Riesgo

Legal

Identificación de Riesgos



Para identificar las fuentes de riesgo es necesario considerar la naturaleza de los distintos tipos de riesgos que se presentan en una operación 

Condiciones de los mercados financieros



Diversificación o concentración de las carteras



Plazos de inversión



Entorno económico

Identificación de Riesgos

Riesgo de Liquidez

Riesgo de Mercado

Riesgo de Crédito

Riesgo Riesgos Entidad Entidad Cooperativa Financiera

Riesgo Riesgo Operativo y Operativo y Legal Legal

Lavado de Activos Riesgo Reputacional calificación crediticia

competemcia

Riesgo de Mercado



El riesgo de mercado es la incertidumbre que enfrenta una entidad, ante el efecto de cambios en los factores de riesgo, sobre el valor de sus activos.



Ejemplos Tipo de cambio

Riesgo de Crédito



El riesgo de crédito se refiere a la pérdida potencial en la que incurre quien otorga un crédito, debido a la posibilidad de que la contraparte no cumpla con sus obligaciones



Ejemplo No pago

Riesgo de Liquidez El riesgo de liquidez se refiere a las posibles pérdidas en el valor del portafolio debidas a la necesidad de liquidar en condiciones financieras no propicias.  Ejemplo  Venta activos 

Riesgo Operativo 

El riesgo operativo se refiere a las pérdidas potenciales en las que puede incurrir una institución, debidas al manejo y administración de los recursos humanos, tecnológicos y procesos y procedimientos de la entidad.



Ejemplo



Personal no calificado

Factores de Riesgo MERCADO

Precios de Acciones

CRÉDITO

LIQUIDEZ

Emisor

Tipos de Cambio

Transacción o Contraparte

Índice Bolsa Valores

Concentración del Portafolio

Sistemático Específico

OPERATIVO Y LEGAL

Procesos sin Control Formalización y Garantías del Crédito Deficiencias Legales Debilidades Tecnológicas

Modelos para la Medición del Riesgo LIQUIDEZ

1. Análisis de flujos de efectivo 2. Indicadores entre activos y pasivos

CAPITAL

1. Rentabilidad ajustada por riesgo

MERCADO

1. Valor en riesgo 2. Identificación de factores de riesgo 3. Valuación de portafolios 4. Análisis de sensibilidad y simulación de escenarios

CRÉDITO

1. Modelos de Clasificación 2. Matrices de Transición 3. Modelos de Prob. de No- Pago

Medición, monitoreo y control Riesgos

Cuantificables

Paso 1

Identificar los factores de riesgo

Paso 2

Seleccionar el modelo que le permita la entidad medir el riesgo

Paso 3

Determinar el valor númerico de la pérdida potencial (s/.)

Paso 4

Establecer los límites que permitan controlar y monitorear las operaciones

Paso 5

Administración de los riesgos cuantificables

Perfil de Riesgo

Probabilidad de Ocurrencia Muy frecuente

Riesgo Extremo

Probable

Riesgo Alto

Puede Ocurrir Riesgo Moderado Eventualmente Riesgo Bajo

Rara vez Insignificante Menor

Moderado

Mayor

Catastrófico

Magnitud de Impacto

Los factores que afectaron el crecimiento de la economía el año pasado tuvieron impacto en el cumplimiento de los créditos. La morosidad de la banca cerró el 2017 en 3,04%, la tasa más alta en 12 años, según la Asociación de Bancos del Perú (Asbanc). incluso, dicha tasa sube a 5,77% si se incluyen los créditos reestructurados y refinanciados más los castigos. Estos últimos son aquellos préstamos con morosidad superior a 120 días que las entidades financieras asumen con su patrimonio para luego retirarlos de sus balances. Entre enero y noviembre del 2017, la banca castigó créditos por S/3.506 millones, según la SBS. De acuerdo con el gremio bancario, el segmento de préstamos que registró la mayor tasa de incumplimiento fue el de las pequeñas empresas con un indicador de 9%, seguido por el de las medianas empresas con 7,1%.

Beneficios CON EL OBJETO DE RESPONDER A LOS CAMBIOS QUE HA EXPERIMENTADO EL ENTORNO ECONÓMICO, FINANCIERO Y TRIBUTARIO DE LAS ENTIDADES EXIGEN ESTABLECER LIMITES Y MONITOREO DE LOS RIESGOS.

Beneficios La correcta identificación, medición, monitoreo y control de riesgos permite a la entidad:



Optimizar el rendimiento sobre el capital social, ajustado por el nivel de riesgo,



Optimizar las decisiones relativas a su operación,



Prevenir pérdidas y



Proteger el capital.

ACTIVIDAD 1.2 

MAPA ,ORGANIZADOR SOBRE EL PRESENTE TEMA.



NOTICIA DE ACTUALIDAD DE ESTA ASIGNATURA



Afiliación de sentinel.