Investigacion De Negocio Sobre Comercializacion De Vestimenta Uv.pdf

Proyecto de investigación de emprendimiento

ÍNDICE Pág. Introducción 1. Idea del negocio 1.1. Identificación del PROYECTO DE NEGOCIO MYPE 1.2. Sustentación de la idea de negocio. 1.3. Situación macro del sector económico. 1.4. Generación de valor. 1.5. Contribución a la economía del país.

04 05 06 06 09 11 12

2. Estudio de mercado 16 2.1. Definición del público objetivo. 17 2.2. Definición del mercado a estudiar. 21 2.3. Generación de los objetivos del estudio de mercado. 23 2.4. Entrevista a expertos relacionados con el giro de negocio seleccionado. 24 2.5. Análisis y conclusiones de las entrevistas. 26 2.6. Encuesta a demandantes del mercado. 27 2.7. Análisis y conclusiones de la encuesta. 31 2.8. Observación directa del mercado objetivo. 41 2.9. Conclusiones del estudio de mercado. 51 3. Organización, tecnología e implementación 53 3.1. Organización del negocio 54 3.1.1. Descripción. 54 3.1.2. Nombre. 54 3.1.3. Propósito. 55 3.1.4. Tipo (estructura jurídica). 56 3.1.5. Estructura orgánica descriptiva. 58 3.1.6. Micro Localización. 60 3.2. Tecnología 64 3.2.1. Descripción del producto y/o servicio. 64 3.2.2. Requerimientos del negocio en unidades físicas y monetarias. 66 3.2.3. Flujo grama del proceso productivo y de ventas del producto y/o 72 Servicio 3.3. Implementación 73 3.3.1. Calendarización de actividades para la puesta en marcha del negocio. 74 4. Análisis económico financiero 75 4.1. Cuadro de inversión inicial. 76

4.2. Cuadros y gráficos de la proyección de la demanda. 4.3. Cuadros de presupuestos de ingresos y egresos. 5. Responsabilidad social empresarial 6. Conclusiones

82 85 93 97

INTRODUCCIÓN

El presente trabajo muestra todas las etapas que se tuvieron que realizar para la selección y elaboración del negocio que deseamos ofrecer, mediante un proyecto Mype denominado “Proyecto para la Implementación de una Empresa dedicada a la “Comercialización de Polos con Protección UV y Antimicrobial”. El cual consiste en otorgar una prenda de diferentes modelos y diseños con protección UV y Antimicrobial a nuestros clientes Hombres y Mujeres cuyas edades fluctúan entre 14 a 45 años con el fin de ofrecer protección del cuerpo y de la salud de los dañinos rayos Ultravioleta. Decidimos empezar con el proyecto en el Emporio Comercial de Gamarra, en el Distrito de La Victoria, entre las Av. Aviación y Av. Parinacocha, puesto que la zona es muy transitada y comercial donde las personas realizan compras de ropas y accesorios. Nuestro proyecto será llevado a cabo por nosotros, que contamos con un staff de profesionales preparados y con experiencia cumpliendo con los gustos refinados e innovadores. Nuestro principal objetivo como negocio, es la obtención de ganancias bajo un esquema de rentabilidad, posteriormente ofrecer protección a la piel y además de contar con diferentes variedades de diseños, colores y estampados de polos. Esperamos que este trabajo sea de ayuda futura para aquellos que, al igual que nosotros, estudian la carrera de ingeniería industrial y quieran llevar a la realidad algún proyecto como este y poder salir adelante como buen empresario exitoso.

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CAPITULO I Idea del negocio

1. Idea del negocio 1.1

Identificación del PROYECTO DE NEGOCIO MYPE UPN.

Proyecto para la implementación de una empresa dedicada a la comercialización de polos con protección UV y ANTIMICROBIAL, La Victoria, Lima. 1.2 Sustentación de idea de negocio. Debido al deterioro de la capa de ozono producido por la contaminación ambiental y nuestra cercanía a la línea ecuatorial. Se presentan en la actualidad muchas patologías relacionadas con la piel, debido a que muchas personas tienden a una continua exposición a los rayos del sol, al dirigirse a sus centros de trabajo o eventos en horas del día. Se presentan manifestaciones afecciones en la piel, tales como irritaciones, enrojecimientos, manchas y quemaduras de 1er y 2do grado, hasta consecuencias más contundentes como cáncer de piel. Es una preocupación a nivel mundial por los efectos de calentamiento global pueden tener relación tanto en la piel como en el bienestar de la salud. ¿Cuáles son los efectos de la exposición a los rayos ultravioleta (UV)? La exposición a los rayos UV está relacionada con muchas condiciones perjudiciales para la salud, entre ellas: •

Cáncer de la piel Tenga en cuenta las siguientes estadísticas sobre el cáncer de piel:

3

o

En Estados Unidos, se diagnostican más de 1 millones de casos de cáncer de piel no melanoma por año.

o

La mayoría de los cánceres de piel aparecen después de los 50 años, pero el daño que provoca el sol en la piel comienza mucho antes. Por consiguiente, las medidas de protección para prevenir la posterior aparición del cáncer de la piel se deben tomar desde la niñez.

•

Envejecimiento

prematuro

(envejecimiento

por

acción

del

sol)

La exposición al sol también causa el envejecimiento prematuro de la piel, una condición denominada envejecimiento por acción de sol, que es diferente del envejecimiento cronológico. o

Las personas que toman el sol con regularidad muestran señales de esta condición a una edad muy temprana, a menudo antes de los 30 años. El envejecimiento cronológico de la piel suele manifestarse después de los 40 años e incluso más tarde.

o

La aparición de pecas y de arrugas finas, y la dilatación de los capilares suelen ser los primeros signos del proceso de envejecimiento por acción del sol.

o

Con el paso de los años, la pigmentación de la piel envejecida por acción del sol suele volverse irregular (manchas hepáticas).

o

Tanto el envejecimiento cronológico como el provocado por el sol producen arrugas y pérdida de elasticidad en la piel. Sin embargo, estos cambios se manifiestan antes cuando la piel se expone al sol en exceso. FUENTE http://www.terra.com/salud/articulo/html/sal5746.htm COMERCIO, miércoles 06 de enero del 2016 Consejos para cuidarse de la radiación ultravioleta este verano Debido a los altos índices de radiación ultra violeta que se han registrado en las distintas ciudades del país, el riesgo de presentar cáncer de piel se mantiene vigente esta temporada de verano, Conozca un poco más acerca de esta peligrosa enfermedad. •

El Perú es uno de los países que recibe los más altos niveles de radiación

ultravioleta.

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Según Gilmar Grisson, cirujano oncólogo de la Liga contra el Cáncer, la radiación ultravioleta (UV) podría alcanzar este verano niveles de hasta 15, considerado extremadamente alto por la Organización Mundial de la Salud (OMS). El especialista agrega que antes de las 10:00 a.m. y después de las 3:00 p.m. los niveles de radiación bajan. •

El Perú tiene un alto nivel de incidencia en casos de cáncer de la piel. Grisson recalca que anualmente se detectan en el país unos 1.500 casos de este tipo de cáncer. De esa cantidad, aproximadamente 500 mueren al año. De acuerdo con datos de la Liga contra el Cáncer, el 80% de los casos son causados por una sobreexposición acumulativa sin protección a los rayos ultravioleta. Otros factores de riesgo son tener familiares que tuvieron la enfermedad y ser de tez blanca.

•

Existen varias herramientas para reducir los riesgos de cáncer de piel. El especialista recomienda utilizar distintos protectores externos, como gorros, lentes y bloqueadores solares con factor 30 o más. Pero también aconseja beber como mínimo dos litros de agua al día y consumir vegetales frescos. Analizando todo lo anterior optamos por insertar al mercado nacional productos textiles tales como polos, poleras, teniendo como base del producto la fibra textil drytex que tiene como característica principal es de contener un aditivo contra rayos UV y antimicrobial. De esta manera las personas que estén expuestas al sol tendrán una protección extra al usar este tipo de prendas.

1.3 Situación macro del sector económico. Con la creciente conciencia pública sobre los peligros de la exposición excesiva al sol, algunos sectores de la industria textil respondieron desarrollando ropa de protección contra la radiación ultravioleta (UV). Aunque la ropa de bebé y la de baño para niños dominaron en un principio este nicho de mercado, ahora los fabricantes de tejidos UV producen ropa ligera y transpirable para adultos también es elegante y funcional. Las telas de fibras de algodón, lana o productos de paja, entre otros tejidos retienen los rayos UV entre el 5 y 9 %. Hoy la tela de algas SOMBRASANA

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STOP/UV retiene el 99.7% de los temidos rayos ultravioleta. Con esta tela que hemos desarrollado prendas de vestir y elementos de protección solar a modo de cuidado especial de la piel para todo tipo de persona: Bebes, niños, jóvenes, adultos o ancianos, inclusive para después de la cirugía plástica facial, peeling, láser maquillaje permanente, para evitar el desarrollo de lunares o manchas que puedan degenerar en cáncer a la piel o para proteger las semillas y brotes en la agricultura o el normal desarrollo en la piscicultura entre otros. Con la tela de algas sombra sana stop/uv que hemos desarrollado, confeccionamos una variedad de artículos para que la gente opte por una sabia protección: PRODUCTOS CON PROTECCIÓN UV QUE SE COMERCIALIZAN EN LA ACTUALIDAD EN EL MERCADO LIMEÑO

Cobertores para coches de bebes con " Protector UV "

Cobertores para televisores con " Protector UV "

Cobertores de carpas de camping con " Protector UV "

Porta-celulares con " Protector UV "

Protectores genitales con bolsillos (tipo canguro) con " Protector UV "

Gorros para niños y adultos con visera frontal (jockey) con " Protector UV "

Gorros para niños y adultos con visera frontal y posterior (Paracas) con " Protector UV "

Turbante con visera (Nazca) con " Protector UV "

Sombreros de damas y varones con " Protector UV "

.

Sombrillas con " Protector UV "

.

6

Brasiers (protector de senos) con " Protector UV "

Zapatos con " Protector UV "

Tops de mujer con " Protector UV "

Bikinis con " Protector UV "

Guantes para nieve con " Protector UV "

.

Pantallas de Lámpara con Tela y Laminas de Alga con " Protector UV "

Prendas de vestir con " Protector UV "

Cobertores para ventana con " Protector UV "

1.4 Generación de valor Protección UV: Una camiseta blanca de algodón, que son las preferidas, tiene un FPS de entre 5 y 7. Si se moja, el FPS baja generalmente a menos de 3. Esto significa que si tu piel normalmente se comienza a quemar en cinco minutos sin protección, la piel bajo una camiseta blanca comenzaría a quemarse tras 15 a 35 minutos bajo el sol. E incluso si no se quema usando la camiseta, aún corre el riesgo de dañar su piel. Nosotros ofrecemos una prenda que te protege la piel en todo momento, ante la exposición al sol.

Antimicrobial: Nuestras prendas contienen un aditivo antimicrobial, el cual protege a la piel e inhibe el crecimiento de bacterias, hongos, que aparecen en la piel por efecto de la sudoración y contacto con el medio ambiente contaminado con impurezas.

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Diseños propios y personalizados: Se ofrece una variedad de diseños y modelos propios de la marca, con una variedad de colores y modelos tanto para damas y caballeros, Diseños personalizados cuando se trate de brindarle servicio a empresas.

1.5 Contribución a la economía del país Generación de empleo: Seleccionaremos el personal idóneo para el distinto puesto a requerir y de acuerdo a las necesidades del rubro del negocio, como: administrador, cajero, vendedores (3), despachadores (2), Almaceneros (1), Que les permitan poder atender eficientemente su puesto de trabajo. Todos nuestros colaboradores estarán debidamente contratados bajo el Régimen Especial Laboral pues nos constituiremos como una microempresa y por ello mismo estaríamos contribuyendo al aumentando de la empleabilidad. Pago de impuestos: Siendo una microempresa formal, emitiremos boletas y facturas a nuestros clientes por las compras realizadas y por ello deberemos de efectuar el cumplimiento debido de la contribución del pago de impuestos, generados por la funcionalidad del negocio, teniendo aquí al impuesto a la renta y el IGV; con el objetivo de satisfacer las necesidades comunes de todos los ciudadanos, como infraestructura, salud, educación, seguridad, etc. Incentivar la producción nacional: Teniendo como proyecto la confección de polos, estaríamos contribuyendo a la generación de puestos de trabajo debido a la tercerización de las distintas confecciones de polos, también generaríamos mayor consumo de hilos de algodón que beneficiaría al sector agrícola (cultivos de algodón) y a la vez, obteniendo un crecimiento y consumo en la producción nacional.

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La formalización Empresarial: Una empresa legalizada da la identidad y seriedad que se requiere para hacer negocios; refleja cumplimiento de sus obligaciones y confianza hacia todos sus clientes, asimismo para poder acceder a beneficios del Estado y no tener ningún tipo de limitaciones, se requiere formalizar nuestra microempresa.

CAPITULO II ESTUDIO DE MERCADO 2.1. Definición del público objetivo. •

Segmentación Geográfica: Nuestro negocio brindará productos que estarán dirigidos a aquellas personas que viven, transiten y compran en el emporio comercial de Gamarra, en el distrito de La Victoria, Provincia de Lima.

9

Ubicación de la Tienda para la implementación del negocio. Fuente: Google Maps. •

Segmentación Demográfica: Existen diversas variables en el cual el mercado se divide en grupos, como principales tenemos sexo, edad, ingresos, educación, etnias, religión y nacionalidad. Por lo tanto segmentaremos el mercado uniendo entre dos o más variables demográficas. ▪

Sexo: Hombres y mujeres

▪

Edad: Mayores de 14 años a 45 años.

▪ •

Segmentación Psicográfica:

10

Nivel socioeconómico: Sectores A y B.

Estilo de vida: Algunas características del mercado al cual nos dirigiremos. ▪

Tienen un poder adquisitivo alto y medio ya que realizan sus compras de prendas de vestir con más frecuencia, puesto que cuentan con un ingreso de dinero superior al promedio.

▪

Muestran preocupación por la salud y cuidado de la piel.

▪

Adquieren productos de cuidado de la piel como bloqueadores solares, lentes de protección UV, ropa deportiva y fresca.

▪

Son persona que realizan en su mayoría deportes como salir a correr e ir al gimnasio.

11

▪

Dan importancia a la calidad de lo que adquieren y también consideran importante el precio.

2.2. Definición del mercado a estudiar. El estudio se realizara en el distrito de La Victoria, Emporio de gamarra, ya que en este lugar existe una mayor afluencia de público o transeúntes, debido a la existencia de distintos giros de negocio como: Venta de Material para confección, Talleres de costura, Tiendas comerciales de variedad de prendas de vestir, Agencias bancarias. Según un estudio realizado (Diario Perú 21,2014) el 75% de los limeños prefieren comprar en Gamarra antes que en Ripley o Saga, así lo reveló

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un sondeo, en el que solo el 16.1% de los consultados acude a las tiendas por departamento de capitales chilenos. Aquí nos ponemos la camiseta del Perú. La mayoría de limeños prefiere comprar en el emporio comercial de Gamarra antes que en las tiendas por departamento como Saga o Ripley. Lo reveló la última encuesta de la Universidad de Lima. El sondeo, realizado el 7 y 8 de noviembre a 599 pobladores de Lima y Callao, señala que el 74.9% compra en Gamarra, mientras que el 16.1% opta por los locales de capitales chilenos. En tanto que el 5.3% de encuestados acude a otros centros comerciales. El costo del producto nacional es otro factor importante. De los 405 limeños que compran en Gamarra, el 65.6% lo hace por el costo accesible de los productos, mientras que el 16% aprecia que la ropa sea de origen nacional y el 8.4% lo hace por la calidad de estos productos. Según el alcalde de La Victoria, Alberto Sánchez Aizcorbe, este emporio comercial crecerá de 28 a 90 manzanas comerciales, que se ubicarán en tres superádmelos (sectores) comerciales: A, B y C. “Gamarra tiene un futuro prometedor porque está en el centro de la ciudad. Se proyecta construir 100 edificios modernos en los dameros A y C con un capital de mil millones de dólares. En el futuro Gamarra contará con 250 edificios comerciales y un terminal moderno de buses” manifestó. En el futuro, indica Sánchez Aizcorbe, en Gamarra confluirán el Metro de Lima, el Metropolitano y una red de 4 trenes subterráneos que, afirma, ya ha sido planteado por el Gobierno. “Solo el Metro de Lima traerá a Gamarra, cada 5 minutos, a 2 mil personas de Villa El Salvador y San Juan de Lurigancho”. Afluencia. Se estima que al día unas 100 mil personas llegan a realizar sus compras a Gamarra (Diario la Republica, 2014).

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Emporio Comercial de Gamarra Fuente: Diario La República, 2014

2.3. Generación de los objetivos del estudio de mercado.

2.3.1 Objetivo General: •

Definir los gustos y preferencias de nuestro consumidores de ropa UV; a la vez identificar los proveedores de e insumos textiles del sector y conocer las estrategias utilizadas por los competidores para llegar a los consumidores.

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2.3.2 Objetivos Específicos: • Identificar cual es la prenda con mayor demanda en la zona. • Conocer los hábitos de consumo de las personas. • Determinar la existencia de una necesidad insatisfecha en el mercado de polos. •

Averiguar las estrategias comerciales que usan las tiendas que venden ropa con protección UV de la zona frente a los consumidores.

•

Averiguar la concurrencia de compradores por semana.

•

Conocer cuáles son las variedades de polos de la zona.

•

Averiguar cuáles son los canales de distribución que usan las tiendas de ropa UV para llegar a los consumidores.

•

Conocer los precios promedios de los polos que se ofertan en la zona.

2.4. Entrevista a expertos relacionados con el giro de negocio seleccionado La presente entrevista cuenta con 10 preguntas, las cuales son abiertas y se aplicaron con el objetivo de estudiar a nuestros principales competidores dedicados a la comercialización de polos y poleras, obteniendo las siguientes respuestas:

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EMPRESA: FL - STYLE

DIRECCIÓN :

Centro Comercial Parque Canepa, tienda 297

ENTREVISTADO:

Eduardo Cáceres

CARGO:

Encargado

¿Cómo surgió la idea de vender ropa con protección UV?

Ofrecer al público que realiza deportes al aire libre o pasan horas en la calle una protección contra la radiación UV

¿Cuánto tiempo tienen en el mercado de comercialización de ropa UV?

2 años.

¿Cuántos productos con protección UV comercializan?

Alrededor de 20 productos entre polos, tops, buzo, poleras con capucha, short, etc.

¿Cuál es la tipo de prenda que más acogida tienen?

Los polos, las poleras, los tops para damas y los buzos.

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¿Cuál es su horario de atención?

Lunes a Domingo de 10am-8pm

¿Cuantas ventas diarias tienen?

Información Confidencial

¿En qué días tienen mejores ventas?

Los días jueves, viernes, sábado y domingo, donde vienen en familia.

¿En qué días bajan sus ventas?

Lunes, martes miércoles.

¿En qué fechas tienen mejores ventas?

Desde los meses de Noviembre a Mayo, temporada de verano.

¿En qué fechas bajan sus ventas?

Generalmente en invierno entre los meses de Junio a Setiembre.

2.5. Análisis y conclusiones de las entrevistas.

Según lo analizado en la entrevista realizada a microempresarios expertos en el rubro de las confecciones de polos con protección UV y Antimicrobial, podemos concluir lo siguiente:

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❖ Existen solo 2 empresas en Gamarra dedicadas a la confección de polos con protección UV, uno de los cuales no se brindó información alguna. ❖ Al visitar a una de las empresas, a través de la entrevista nos informamos que cuentan con poca experiencia previa en el negocio, debido a que las ropas con protección UV no es muy conocido en el mercado. ❖ Las confecciones de mayor demanda por el público conocedor de las prendas con protecciones UV son los polos, poleras y buzos. ❖ Se ha podido observar también que la ubicación de su negocio se encuentran en lugares de alta afluencia de público comprador y rodeado de tiendas y galerías dedicadas a la venta de ropas y accesorios. ❖ Se identificó los días en el cual hay una mayor demanda que son los fines de semana desde el día jueves a domingos y los días de menor demanda que son los días lunes, martes y miércoles, donde generalmente dan descanso al personal. ❖ Así mismo se identificó los meses de mayor demanda que son a partir de los meses de Noviembre a Mayo, son los meses de la estación de verano. ❖ Además se observó que los horarios de atención son desde las 10:00 am hasta las 08.00 pm aproximadamente, ya que según los expertos son las horas en donde la mayor parte de las galerías comerciales se encuentran atendiendo al público comprador.

2.6. Encuesta a demandantes del mercado

Encuesta: La encuesta desarrollada contiene 15 preguntas, dentro de ellas encontramos preguntas cerradas de tipo dicotómica, aplicada al público objetivo de “La Victoria” para identificar las necesidades, que puedan llevar en marcha el proyecto de

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inversión.

2.6.1. Calculo de la muestra. El tamaño de la población se deduce del tamaño del mercado potencial.

Cálculo del Mercado Objetivo Mercado Potencial

390625

Población del Visitantes a Gamarra

3000000

Población entre 14 a 45 años

1550100

51,67%

390625

25,20%

Población del NSE "A" y "B"

Población Finita Tamaño de la población (N) Nivel de confianza Z= Proporción (p) Varianza (S2) Error (E) Tamaño de la muestra (infinita)

390625 95% 1,96 50,00% 0,25 5,00% 384

Tamaño de muestra a usar:

384

2.6.2. Estructura de la encuesta.

19

20

21

22

200 150

40% 32%

100 50

14%

14%

40 a 45 años

45 años a más

0 25 a 30 años

30 a 40 años

2.7. Análisis y conclusiones de la encuesta. 2.7.1. Análisis de los resultados de la encuesta.

1. Sexo Categoria Frecuencia Porcentaje FEMENINO 204 53% MASCULINO 180 47% TOTAL 384 100%

2. Edad INTERPRETACION: De acuerdo con los resultados se observa que el 100% de los encuestados, el 53% son femeninos, mientras que el 47% son masculinos.

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Categoria Frecuencia Porcentaje 25 a 30 años 155 40% 30 a 40 años 122 32% 40 a 45 años 54 14% 45 años a más 53 14% TOTAL 384 100%

INTERPRETACION: De acuerdo con los resultados se observa que el 40% tiene de 25 a 30 años, el 32% tiene de 30 a 40 años, el 14% tiene de 40 a 45 años, mientras que el 14% tiene de 45 años a más. Lo cual nos indica mayor presencia de jóvenes y esto coincide con nuestro público objetivo.

3. Distrito........................... Categoria Frecuencia Porcentaje Miraflores 44 11% San Isidro 50 13% Surco 33 9% La Molina 66 17% San Miguel 62 16% Jesus Maria 70 18% San Borja 59 15% TOTAL 384 100%

80 70 60 50 40 30 20 10 0

17% 16% 18% 15% 11%

13%

9%

INTERPRETACION: De acuerdo con los resultados se observa que el 11% vive de Miraflores, el 13% vive en San Isidro, el 9% vive en Surco, el 17% vive en La Molina, el 16% vive San Miguel, el 18% vive en Jesús María, mientras que el 15% vive en San Borja. Lo cual nos indica casi igualdad en porcentajes en zonas de nivel socioeconómico A, B y C.

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4. ¿Con que frecuencia realizas compras de ropa? Categoria Frecuencia Porcentaje A la quincena 30 8% Al mes 92 24% Cada 2 meses 122 32% Esporádicamente 130 34% Otro (especifique) 10 3% TOTAL 384 100%

140 120 100 80 60 40 20 0

32%

34%

24%

8%

3%

INTERPRETACION: De acuerdo con los resultados se observa que el 8% compra cada quincena, el 24% al mes, el 32% cada 2 meses, el 34% esporádicamente, mientras que el 3% no especifica. Lo cual nos indica que existe un gran mercado que compra ropa.

5. ¿Por lo general donde realiza sus compras? Categoria Frecuencia Porcentaje Centro comercial 144 38% Supermercados 30 8% Bazares o galerías 15 4% Tiendas de gamarra 130 34% Otros 65 17% TOTAL 384 100%

160 140 120 100 80 60 40 20 0

38%

34% 17% 8%

4%

INTERPRETACION: De acuerdo con los resultados se observa que el 100% de los encuestados, el 38% compra en centros comerciales, el 8% en supermercados, el 4% en bazares, el 34% en tiendas de gamarra, mientras que el 17% no especifica. Nos indica que del total de encuestados la mayoría considera Gamarra como un buen lugar para realizar compras.

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6. ¿Porque prefieres dichos establecimientos?

Categoria Frecuencia Porcentaje Garantía 142 37% Atención 35 9% Variedad 135 35% Cercanía 30 8% Precio 42 11% TOTAL 384 100%

INTERPRETACION: De acuerdo con los resultados se observa que el 37% decide su compra por garantía, el 9% por la atención, el 35% por la variedad, el 8% por la cercanía, mientras que el 11% por el precio. Lo cual nos indica en mayor porcentaje que los clientes prefieren lugares fiables donde comprar y que muestren variedad de modelos.

7. ¿Cuantas veces al año compras polos?

Categoria Frecuencia Porcentaje 3 46 12% 4 55 14% 5 77 20% 6 87 23% 7 75 20% De 8 a más 44 11% TOTAL 384 100%

90 80 70 60 50 40 30 20 10 0

23% 20%

20%

14% 12%

3

11%

4

5

6

7

De 8 a más

INTERPRETACION: De acuerdo con los resultados se observa que el 12% compra 3 veces al año, el 14% 4 veces al año, el 20% 5 veces al año, el 23% 6 veces al año, el 20% 7 veces al año, mientras que el 11% compra 8 veces a más. Nos muestra un alto ritmo de compra por parte de la población.

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8. ¿Cuánto gastas en promedio por la compra de un polo?

Categoria Frecuencia Porcentaje De 20 a 30 soles 50 13% De 40 a 50 soles 145 38% De 60 a 70 soles 122 32% De 80 soles a más 67 17% TOTAL 384 100%

38%

150

32%

100

17%

13%

50 0

De 20 a 30 soles

De 40 a 50 soles

De 60 a 70 soles

De 80 soles a más

INTERPRETACION: De acuerdo con los resultados se observa que el 13% gasta de 20 a 30 soles, el 38% de 40 a 50 soles, el 32% de 60 a 70 soles, mientras que el 17% gasta de 80 soles a más. Nos muestra un precio referencial para fijar costos y tomar decisiones.

9. ¿Usted sale completamente satisfecho después de realizar su compra de polos?

Categoria Frecuencia Porcentaje Si 311 81% No 23 6% A veces 50 13% TOTAL 384 100%

400 300

81%

200 100

6%

0 Si

No

13% A veces

INTERPRETACION: De acuerdo con los resultados se observa que el 81% si queda satisfecho después de su compra, el 6% no queda satisfecho, mientras que el 13% queda satisfecho a veces. Lo cual nos indica en mayor porcentaje un alto nivel de satisfacción de los clientes después de su compra.

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10. ¿Porque usted no está completamente satisfecho con la prenda (la mayoría de veces)? Categoria Frecuencia Porcentaje La prenda no se adapta a mi cuerpo 32 8% No había el color deseado 56 15% Le faltaba algunos detalles que me gustaría que tuviese la prenda 296 77% TOTAL 384 100%

INTERPRETACION: De acuerdo con los resultados se observa que el 8% la prenda no se adapta a su cuerpo, el 15% no había el color deseado, mientras que el 77% por la falta de algunos detalles. Es un factor importante para trabajar en detalles para una mejor percepción.

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11. ¿Al momento de comprar un polo que es lo primero que tomas en cuenta? 140 120 100 80 60 40 20 0

Categoria Frecuencia Porcentaje Marca 80 21% Calidad de tela y acabados 96 25% Modelo 123 32% Precio 50 13% Servicio / Atención 15 4% Otro (especifique) 20 5% TOTAL 384 100%

32% 21%

25% 13% 4% 5%

INTERPRETACION: De acuerdo con los resultados se observa que el 21% toma en cuenta la marca, el 25% la calidad, el 32% el modelo, el 13% el precio, el 4% el servicio y la atención, mientras que el 5% no especifica. Nos ayuda mucho para tomar en cuenta puntos clave que desea el consumidor: variedad de modelos y calidad.

12. ¿Qué sabes sobre Protección UV?

Categoria Frecuencia Porcentaje Mucho 270 70% Poco 40 10% Casi nada 45 12% Nada 29 8% TOTAL 384 100%

300

70%

250 200 150 100

10%

50

12%

8%

0 Mucho

Poco

Casi nada

Nada

INTERPRETACION: De acuerdo con los resultados se observa que el 70% sabe mucho sobre protección UV, el 10% sabe poco, el 12% sabe casi nada, mientras que el 8% no sabe nada. Esto es importante porque nos ahorra procedimientos para informar sobre los beneficios, y solo bastaría con mencionarlo.

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13. ¿Qué sabes sobre Protección Antimicrobial?

Categoria Frecuencia Porcentaje Mucho 130 34% Poco 60 16% Casi nada 87 23% Nada 107 28% TOTAL 384 100%

140

34%

120

28%

100

23%

80

16%

60 40 20

0 Mucho

Poco

Casi nada

Nada

INTERPRETACION: De acuerdo con los resultados se observa que el 34% sabe mucho sobre protección Protección Antimicrobial, el 16% sabe poco, el 23% sabe casi nada, mientras que el 28% no sabe nada. Nos ayuda mucho para tomar en cuenta puntos clave que desea el consumidor: variedad de modelos y calidad. El total de encuestados tiene un conocimiento regular del tema, y tendríamos que poner mayor énfasis en información.

14. ¿Te gustaría tener una prenda que te proteja contra los rayos UV y los Microbios? Categoria Frecuencia Porcentaje Si 356 93% No 28 7% TOTAL 384 100%

400

93%

200

7%

0 Si

No

INTERPRETACION: De acuerdo con los resultados se observa que el 93% si desea tener una prenda con protección, mientras que el 7% no. Muy importante porque nos muestra aceptación del producto.

30

15. ¿Cuánto más pagarías por un polo con protección UV y Antimicrobial?

Categoria Frecuencia Porcentaje De 5 a 10 soles 99 26% De 10 a 15 soles 104 27% De 15 a 20 soles 123 32% De 20 soles a más 58 15% TOTAL 384 100%

140 120 100 80 60 40 20 0

26%

27%

32% 15%

De 5 a 10 De 10 a soles 15 soles

De 15 a 20 soles

De 20 soles a más

INTERPRETACION: De acuerdo con los resultados se observa que el 26% pagaría un adicional de 5 a 10 soles, el 27% de 10 a 15 soles, el 32% de 15 a 20 soles, mientras que el 15% pagaría 20 soles a más. Este dato es importante para la decisión del plus en el precio de venta.

2.7.2. Análisis del perfil del consumidor.

2.8. Observación directa del mercado objetivo

Mercado Potencial Población del Visitantes a Gamarra Población entre 14 a 45 años Población del NSE "A" y "B"

390625 3000000 1550100 390625

Mercado Disponible

195313

Mercado Efectivo

19531

Mercado Objetivo o Meta

1953

31

51,67% 25,20%

Proyección de la demanda Mercado Objetivo Consumo promedio mensual por persona Demanda mensual promedio Crecimiento promedio anual del mercado Mes

1953 2 3906 7%

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

Estacionalidad 200% 200% 200% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 200%

2016 7813 7813 7813 3125 3125 3125 3125 3125 3125 3125 7813

2017 8359 8359 8359 3344 3344 3344 3344 3344 3344 3344 8359

2018 8945 8945 8945 3578 3578 3578 3578 3578 3578 3578 8945

Diciembre

200%

7813

8359

8945

60938

65203

69767

Total anual

Total por Semana

977

Total por Mes

3906

Total por Año

60938

MERCADO POTENCIAL

Seguimos con el cálculo del mercado objetivo el cual tiene una relación muy directa con las encuestas ya que depende de los resultados, es que podemos manejar este mercado objetivo. Empezando por el mercado disponible tenemos un:

% QUE COMPRA EL PRODUCTO MERCADO DISPONIBLE

32

76.87% 19531

2.8.1. Análisis de la competencia directa e indirecta 2.8.1.1. Competencia directa

1. POLOS CULTURE EXCHANGE

Dirección y teléfonos: Av. Gamarra 840 – Tienda 610 Galería Azul La Victoria – Lima – Perú Cel: 989 771 729

33

Características de CULTURE EXCHANGE: Es una marca que diseña y produce moda de estilo joven, con tendencias de vanguardia para una generación exclusiva, exigente y selecta. Polos T-Shirts en Algodón Jersey 24/1 y 40/1 en Cuello V y Redondo Polos Camiseros en Cuello Tejido.

Características del Servicio: Es una confección que no solo fabrica polos también pantalones, shorts, poleras, para damas y caballeros con una tendencias juvenil. Cuenta con una variedad de modelos, colores y diseños propios.

Presentación del Producto: Los productos de despachan en bolsas con logo de la marca, todo producto está debidamente ordenado por tallas y colores cada unidad se encuentra planchada y doblada en una bolsa individual.

Estrategias de Marketing: Es una marca ya posicionada en el mercado, cuenta con catálogos con personajes de la televisión vistiendo sus prendas. Cuenta con una cuenta de Facebook.

34

2. ZEHN Clothing

35

Tiendas: – Sebastián Barranca 1513, Tda 106 – Galería San Miguel. (al costado del ascensor). – Esquina Jr. Giribaldi con Jr. Unanue Sótano 105 Galería Markata Fábrica: – Jr. Hatun Colla 1777 Urb. Mangomarca – S.J.L. Teléfonos: 4594058 Central / 99-3307758 / 99-2197560 Persona de Contacto: Karen Zelaya

Características de ZEHN Clothing: Empresa peruana dedicada al servicio de confección de prendas de tejido punto y plano, para damas, caballeros y niños. Ofrecemos productos acordes a la tendencia de la moda y de alta calidad. Queremos satisfacer las necesidades de nuestros clientes, con productos de calidad y de moda casual, utilizando nuestro talento humano y nuestras mejores prácticas de mejoramiento de procesos en la fabricación de nuestros productos tanto al nivel nacional como internacional.

Características del Servicio: En ZEHN Clothing utilizamos los mejores materiales para realizar servicios de confección de prendas de vestir de tejido punto y plano. Nos encargamos de todo el proceso productivo, desde el diseño, corte, confección, acabado hasta el control de calidad respectivo, con maquinaria de última tecnología, una buena materia prima, y un alto personal capacitado.

Presentación del Producto: Los productos de despachan en bolsas con logo de la marca, todo producto está debidamente ordenado por tallas y colores cada unidad se encuentra planchada y doblada en una bolsa individual.

Estrategias de Marketing: Es una marca ya posicionada en el mercado, cuenta con catálogo y con una cuenta de Facebook.

36

3. Polos RICCOTIZIO

Visítanos en: Jr. Gamarra cdra. 11, tienda 228. Galería San Pedro. Jr. Gamarra cdra. 10, tienda 100 (sótano 1), Galería Kristales. Jr. Gamarra cdra. 8, 2do sótano. Galería Azul.

Características del Servicio: Empresa peruana creada en Miami FL en el 2006, distribuyendo la marca por mas de 350 tiendas en todo USA, Puerto Rico, Alemania, Colombia y Perú. Marca con estilo propio, que resalta la fortaleza y alegría de la expresión.

37

Presentación del Producto: Estampados con diseños exclusivos, con técnicas de vanguardia con especialidad en coberturas. Materiales y control de calidad.

Estrategias de Marketing: Es una marca ya posicionada en el mercado, cuenta con catálogo y con una cuenta de Facebook.

2.8.1.2. Competencia indirecta

Para poder determinar la competencia indirecta se ha tenido que observar a los alrededores de nuestro pronto negocio y ver si estos ofrecen al público productos sustitutos que podrían reemplazar a nuestros polos. 1.

C.C. “LA KOKETA” Jr. Gamarra 936 2do Piso T-4 Tlf: 324-8944 C.C. “CARRIÓN” Jr. Hipolito Hunanue 1577 T-127 Tlf: 323-6289 C.C. “JANET” Jr. Antonio Bazo 669 T-15 1er piso Tlf: 324-1819 2.

38

❖ TIENDAS: ❖ Tienda 1 Av. Aviación 484 1er piso. ❖ Galería Mil Ofertas Av. Aviación 476 Int. 316 ❖ Galería Mil Ofertas Av. Aviación 476 Int. 308 ❖ Aguas Verdes – TUMBES Jr. Pasco 408 tienda 1

3.

❖ Dirección: Jr. Sebastian Barranca 1556 tercer piso B-305 ❖ Cel: 946 265 728

39

4.

❖ TIENDAS: ❖ Galería “PLAZA”, Gamarra 653 2do. piso stand 206 ❖ Gamarra 588 – Tienda 13/14 – “GALERIA LA QUINTA”

5.

❖ Galería Guizado Jr. Gamarra N° 654 Tda: 728 RPC: 991001425

40

2.8.2. Análisis de los proveedores Materia Prima e insumos:

1.Hilos teñidos SUDAMERICANA DE FIBRAS •

Dirección

•

Producto

•

Hilos de colores

•

Método de pago

•

Efectivo

•

Se comprará bolsas con 12 conos de

•

Néstor Gambeta 6815 CALLAO

Modalidad de compra

hilos, peso aprox de 25Kg, costo de S/ 12.00 por kilo.

•

FATEXCOH SAC.

•

Dirección

•

Dirección

de

la

fábrica:

AV. LOS CEDROS MZA. C1 LOTE 3, Urb. LA CAPITANA DE STA. MARIA – Huachipa.

•

Producto

•

Tela tejido pique

•

Método de pago

•

Efectivo

•

Se mandara a tejer 500 kg de hilo a

•

S/ 1.00 por kilo.

•

Modalidad de compra

41

3.CONFECCIONES DERLY •

Dirección

.MZ K1 LOTE 33 STA MARIA SJ LURIGANCHO

•

Producto

•

Método de pago

.Servicio de corte y confección •

Efectivo

El costo es de s/4 soles por prenda. •

Modalidad de compra

1. Estampados SUBLIGRAF SAC •

Dirección

Dirección Jr. Antonio Bazo 948 Oficina 206 – La Victoria.

•

Producto

•

Método de pago

.Servicio de estampado y bordado •

Efectivo

El costo es de s/5 soles por prenda. •

Modalidad de compra

42

2.9. Conclusiones del estudio de mercado.

❖ Como bien se sabe nuestro local estará ubicado en un sitio estratégico es decir rodeado de lugares con mayor concurrencia de público; cerca de colegios,

empresas,

municipalidad,

entidades

bancarias,

centros

comerciales, etc. ❖ Se pudo observar una cantidad significativa de negocios similares al nuestro, sin embargo todos son repetitivos en la oferta de sus productos, en lo cual buscamos diferenciarnos con un nuevo producto. ❖ Como producto sustituto, encontramos una variedad negocios en los cuales nos perjudicaría en el consumo de nuestros posibles clientes. ❖ Al estar situado en una zona comercial, tenemos la facilidad de encontrar a los negociantes que nos puedan brindar los productos de complemento que deseamos brindar. ❖ Tendremos la facilidad de tener una cartera variada de proveedores y así negociar de una forma más efectiva. ❖ La mayoría de negocios que conforman nuestra competencia directa, no brindan el servicio completo, es por ello la inconformidad de los clientes. ❖ Hemos concluido que hay un porcentaje importante de personas que tenían la costumbre y algunas que recién han empezado a comprar frecuentemente nuestros polos. ❖ Al observar ciertas deficiencias de los otros negocios cercarnos al nuestro, podemos aprovechar la oportunidad de la insatisfacción existente y empezar con un nuevo grupo de trabajo que ayude a mejorar estos factores. ❖ Un punto diferenciador frente a la competencia será que nuestro personal, estará informado de lo que venderemos en el negocio, para poder responder dudas de los clientes respecto a las propiedades de nuestros polos.

43

2.10. Plan de Marketing. 2.10.1 Estrategia de Producto. Nuestros polos contienen un aditivo anti UV, capaz de protegerte de los rayos ultravioletas irradiados por el sol. También un aditivo antimicrobial, que te protege de las bacterias del medioambiente.

2.10.2. Estrategia de Precio Buscaremos estrategia es obtener un buen volumen de ventas, una rápida penetración de mercado, una rápida acogida del producto, o que éste se haga rápidamente conocido. Precio del producto de ser promocional para poder esta manera captar rápidamente clientes.

2.10.3. Estrategia de Plaza Selección de los lugares o puntos de venta en donde se venderán u ofrecerán nuestros productos a los consumidores (GAMARRA), así como en determinar la forma en que los productos serán trasladados hacia estos lugares o puntos de venta. Ofreceremos nuestros productos vía Internet, llamadas telefónicas, envío de correos.

2.10.4. Estrategia de Promoción Nos promocionaremos por medio de las redes sociales que son las utilizadas por los jóvenes por las personas de negocios de esta manera haremos llegar nuestros modelos, diseños y ofertas.

44

CAPITULO III ORGANIZACIÓN, TECNOLOGÍA E IMPLEMENTACIÓN 3. Organización, tecnología e implementación 3.1. Organización del negocio 3.1.1. Descripción.

PUVA TEXTIL PERU SAC., será un negocio de Ropa con protección UV, con estándares de calidad altamente especializados, las cuales son prendas modernas, el objetivo principal de la prenda es cubrir la mayor parte de piel haciendo posible que la prenda sea fresca y cómoda de llevar utilizando tejidos especiales a la protección buscando la comodidad y la máxima protección la piel. La Ropa con protección UV, es una prenda que cubre la mayor parte de la piel contra los rayos del sol. Los principales consumidores y usuarios son conscientes de la importancia del uso de una prenda con protección UV, es ropa cómoda, fresca y con la seguridad de una protección y de evitar posibles dermatitis o quemaduras.

Nos ubicaremos en un lugar transitorio y estratégico, cerca de comercios y cruces de principales avenidas, de manera que pueda haber mayor afluencia de público. 3.1.2. Nombre. 3.1.2.1. Nombre de la Empresa

PUVA TEXIL PERU SAC.

3.1.2.2. Nombre comercial y logotipo

45

3.1.3. Propósito

La realización de nuestro proyecto está basada en Ropa con protección UV, con estándares de calidad altamente especializados, las cuales son prendas modernas, el objetivo principal de la prenda es cubrir la mayor parte de piel haciendo posible que la prenda sea fresca y cómoda de llevar utilizando tejidos especiales a la protección buscando la comodidad y la máxima protección la piel.

3.1.3.1. Visión Ser reconocidos en el mercado nacional como una de las empresas líderes en confección y comercialización de ropa con protección UV; ya que nuestros productos contribuyen a la protección y cuidado de la piel.

3.1.3.2. Misión Somos una empresa nacional que contribuye en el cuidado de la piel, a través de prendas innovadoras y de alta calidad, ya que trabajamos con productos que garantizan el cuidado de la piel. Buscamos el bienestar de nuestro personal, para que el entorno laboral sea estable y se sientan identificados con los objetivos de la empresa, adema de trabajar con responsabilidad social y promoviendo la protección del medio ambiente.

46

3.1.3.3. Valores Máxima atención al cliente: A través de nuestro personal de ventas le brindamos a nuestros clientes apoyo y orientación para realizar sus compras de la forma más conveniente.

Seguridad y conveniencia: Ofreciendo el mejor ambiente de compra a sus consumidores a través de la ubicación de sus tiendas en lugares selectos y accesibles.

Comodidad: A través de áreas climatizadas y con una distribución por departamentos que permitan a nuestros clientes realizar sus compras en un mismo lugar.

Calidad y garantía: Ofreciendo a nuestros clientes productos originales de primera calidad comprados directamente a los distribuidores autorizados.

Vanguardia y tecnología: Manteniendo una constante actualización en las herramientas tecnológicas que utilizamos en nuestros modernos sistemas de venta, capacitación de personal y de operación general de cada una de las tiendas que estén funcionando.

3.1.4. Tipo (estructura jurídica) 3.1.4.1. Tipo de sociedad

“PUVA TEXIL PERU SAC.” estará bajo la modalidad de una Sociedad Anónima Cerrada, porque va a ser creada por jóvenes emprendedoras, conformadas por tres estudiantes que tenemos el ánimo de constituir una sociedad y participar en forma activa y directa en la administración, gestión y representación social. La Sociedad Anónima Cerrada es una figura más dinámica y la más recomendable para una empresa familiar, chica o mediana, siendo nuestro proyecto una MYPE. Puede funcionar sin directorio, el hecho de que uno de los requisitos de la SAC sea un máximo de 20 accionistas, no implica que vea limitada su posibilidad de manejar grandes capitales. Su capital social se conforma con los aportes de los socios.

47

La sociedad anónima cerrada no tiene acciones inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores. Es posible que en su estatuto se establezca un Directorio facultativo, es decir que cuente o no con uno; y cuenta con una auditoría externa anual si así lo pactase el estatuto o los accionistas.

3.1.4.2. Régimen tributario

Nuestro negocio estará dentro del Régimen Especial del Impuesto a la Renta ya que al ser una empresa que recién empezará sus actividades nuestros ingresos anuales no superarán las 75 UIT que exige la Sunat. Además nos brinda facilidades entre las obligaciones que tenemos con el Estado ya que no se requiere que presentemos una contabilidad completa, pues solo nos exigen registrar Libros Contables de nuestras compras de insumos y gastos que incurra nuestra empresa, ventas e ingresos, inventario y balances de todos los productos. También tendremos que cumplir con el pago del IGV, realizada sobre las ventas netas mensuales, realizando una Declaración de pago. Así mismo también al Impuesto a la Renta, para lo cual estamos obligados al pago mensual de 1.5% sobre los ingresos netos mensuales, debiendo efectuar la respectiva Declaración. Podemos emitir facturas y demás comprobantes de Pago. 3.1.4.3. Código CIIU Contaremos con un CIIU en la cual representará el código de identificación de unidades de negocio. (5630) Confección y Venta de Ropa

48

3.1.5. Estructura orgánica descriptiva 3.1.5.1. Organigrama

DATOS: •

Horario de atención de tienda de venta de polos UV: 9 A.M – 8 P.M

•

Horarios de trabajo (semanal)

Para empezar el negocio debe contar mínimo con dos personas que se encarguen de las ventas y atención al cliente, un administrador encargado de realizar las compras de la materia prima y la manufactura de los polos. PUESTO

MODALIDAD

DIAS

HORAS

Administrador(1)

Full time

6

-

Vendedores (2)

Full time

6

48

49

3.1.5.2. Descripción de puestos y funciones Denominación del

Administrador

cargo: Postulantes:

1 Se ocupa de la planeación, organización, dirección y control de los diferentes procesos y actividades del negocio, buscando la eficiencia y calidad de los servicios, mediante la aplicación de políticas,

Descripción

procedimientos

y

técnicas,

y

haciendo

uso

adecuado de los recursos.

Funciones •

Velar por el crecimiento de la empresa.

•

Velar por el cumplimiento de metas y objetivos.

•

Efectuar el control de los costos (libro de compras y ventas)

•

Controlar el manejo de inventarios.

•

Respetar y hacer respetar el Reglamento Interno de Trabajo.

•

Asegurar la aplicación de los procedimientos de inspección calidad del producto.

•

Implementar procedimientos para facilitar la gestión de toma de decisiones. -Egresado de la Carrera de Administración. -Experiencia mínima 1 año en puestos similares. Requisitos

-Sexo: ambos -Edad: 25 a 40 años.

Denominación del

Vendedor

cargo: Postulantes:

Descripción

2 Atención al cliente, controlar calidad de producto polos UV.

Funciones •

Presentarse al cliente con amabilidad, cortesía y atender requerimientos de los clientes.

•

Verificar que estén conformes con el producto que se ofrece.

•

Vestir el uniforme único de nuestra empresa, diferenciándonos de la competencia.

•

Responsable de mantener el orden y la limpieza de tienda. -Experiencia en atención al cliente. Requisitos

3.1.6.

-Tener conocimiento de calidad de producto.

Micro Localización.

Para realizar la micro localización de nuestro futura tienda de venta de polos UV, hemos tomado factores importantes, el cual permitirá realizar una labor eficiente, rápida y segura. De esta manera nos permita llevar a una elección adecuada de nuestro local y así poder satisfacer a los clientes una variedad de polos AntiUV; dichos factores lo detallaremos a continuación: •

Crecimiento comercial de la zona: Estará ubicado en una parte del distrito de la victoria, en la cual se observa que vienen en un crecimiento sostenido, ya que está cercano a los centros comerciales más conocidos de todo lima centro, también hay la existencia

51

de distintos giros de negocios, permitiendo observar la afluencia de público que transita por estos lugares, calles, avenidas; que a su vez cuentan con una buena iluminación, buen ambiente y seguridad. Este factor es importante porque así podemos encontrar a nuestro público objetivo dentro de la demanda de personas que transcurren por estos centros comerciales. •

Nivel sociocultural: Es muy importante tener una referencia del nivel sociocultural de las personas que habitan o transitan cerca a nuestro futuro local, y para eso se realiza una investigación de acuerdo a los tres posibles lugares, tomando datos de la página MI ENTORNO. Es un factor con mayor relevancia porque así nos permite conocer si son de nivel socioeconómico B y C, que es lo que nos interesa saber, ya que nuestro público objetivo será dirigido en su mayoría a ellos; como también conocer el estilo de vida que llevan.

•

Permisos municipales: Estamos ubicados en un punto estratégico, en este caso alrededor de la Municipalidad del distrito de La Victoria, de esta manera nos tomará menor tiempo en realizar cualquier trámite municipal. Es importante este factor porque depende de todos los permisos que se requieren para el buen funcionamiento de nuestro negocio, y así culminar exitosamente con todos los procesos de constitución en la cual nos solicitan.

• Medios de transporte: Es un factor importante porque estaríamos en una ubicación accesible para la llegada de nuestros futuros consumidores, permitiendo la acogida de nuestro producto. Ya que se encuentra cerca al centro de Lima, en la cual es una vía que enlaza muchos distritos.

52

•

Disponibilidad de locales: Desarrollando el estudio respectivo, tratamos de observar o percibir la existencia de locales expuestos al alquiler o compra, por tal motivo es la elección idónea para poner en marcha nuestro negocio. Es importante este factor, porque depende de la disponibilidad de locales que hay en ciertos lugares, para la apertura de nuestra tienda de ventas de polos UV, y comparar tanto precios como infraestructura e indicar el adecuado. Se asignará un valor a cada factor de acuerdo al nivel de importancia que cause los diferentes tipos de puntuaciones en nuestro negocio, siendo 5 el muy importante y 1 como nada importante. Luego poner un peso de acuerdo a la entrevista realizada a los expertos en ventas de polos, el cual se muestra lo que significa para cada experto. Finalmente para poder calcular la ponderación se multiplican los pesos con el valor, para que luego se sume las ponderaciones de todo los factores de los distintos mercados evaluados y así poder tomar como resultado al mayor puntaje.

53

Mercado 1

Mercado 3

Peso

F1 F2 F3

33% 25% 22%

F4

15%

3

0.45

4

0.6

4

0.6

F5

5%

4

0.2

4

0.2

4

0.2

Valor Ponderacion Valor Ponderacion Valor Ponderacion 5 1.65 4 1.32 5 1.65 2 0.5 3 0.75 4 1 3 0.66 3 0.66 4 0.88

100%

F1 F2 F3

Mercado 2

Factor

3.46

3.53

NIVEL DE FACTORES IMPORTANCIA Crecimiento comercial de la zona 5 Nivel sociocultural 4 Permisos municipales 2

F4

Medios de transporte

3

F5

Disponibilidad de locales

1

NOMBRES MERCADO 1 MERCADO 2 MERCADO 3

4.33

NIVEL DE VALOR IMPORTANCIA 5 Muy importante 4 Importante 3 Poco Importante Regular Importante 2 Nada Importante 1

DIRECCION Jr. Giribaldi con Jr. Unanue Jr. Hatun Colla 1777 Urb. Mangomarca Av. Aviacion con Av. Parinacocha

3.2. Tecnología 3. 2.1. Descripción del producto / servicio. La lista de nuestros productos que venderemos ya sean los jugos y complementarios estarán expuestas al público. Para obtener una mejor acogida ofreceremos una gran variedad de jugos conocidos por el cliente, entre simples y nuevas combinaciones.

Polos UV

Cuello redondo

Cuello en V

Cuello camisero

TAMAÑO

Tallas S, M, L

Tallas S, M, L

Tallas S, M, L

EMPAQUE

Bolsas publicitarias

Bolsas publicitarias

Bolsas publicitarias

Materiales

Hilos de colores con aditivo AntiUV. Telas

Hilos de colores con aditivo AntiUV. Telas

Hilos de colores con aditivo AntiUV. Telas

Primero comprar el hilo. Segundo mandar a tejer el hilo. Tercero mandar a realizar el servicio de corte y confección. Cuarto mandar a realizar el servicio de estampado y bordado.

Primero comprar el hilo. Segundo mandar a tejer el hilo. Tercero mandar a realizar el servicio de corte y confección. Cuarto mandar a realizar el servicio de estampado y bordado.

Primero comprar el hilo. Segundo mandar a tejer el hilo. Tercero mandar a realizar el servicio de corte y confección. Cuarto mandar a realizar el servicio de estampado y bordado.

PREPARACIÓN

PRESENTACIÓN DEL PRODUCTO

56

3.2.2. Requerimientos. 3.2.2.1. Maquinarias, equipos, muebles y herramientas El equipamiento básico para nuestra tienda de ventas, almacenes, oficina, dos vitrinas congela, seis andamios para colocar y ordenar lo los polos, una caja registradora, dos computadoras, escritorio, silla giratoria, dos sillas, ocho maniquíes, dos ventiladores.

EQUIPOS Producto

Descripción

Precio

Caja Registradora

Caja Registradora SHARP XEA 23S

$499.00

DELL

S/.1600.00

1

Computadora 1

57

Modelo

•

Ventilador

S/. 99.00

Saga Falabella

1

Ventilador de Pared NW310 3 velocidades Imaco

Vitrinas

De madera con vidrio

S/. 250

Sodimac

Son de muy buena calidad, ostentado por ISO 9002, de 2 Kg.

S/. 50.00

Centro de reparaciones “Naranjal”

1

Extintor 1

Escritorio

S/. 300

Casa Muebles

$ 300.00

Quironox

De melamine 1

Andamios

Metal 2m. x 120cm.x 60cm.

3

59

3.2.2.2. Instalaciones y/o terrenos. Nuestro local será mediano, en la cual tendrá como medida de 4 mde ancho y 8 m de largo, contando con las siguientes distribuciones: en la parte inferior se visualiza el área donde se encontrarán los clientes, luego el área de preparación de los jugos, junto a ello el almacén, donde se guardarán los insumos, y finalmente los servicios higiénicos tanto para caballeros como para damas.

PLANO

3.2.2.3.

2D.

Materia prima e insumos. Los proveedores serán nuestra mano derecha, porque son los que nos traerán la materia prima (frutas), buscaremos desarrollar una relación muy buena con los proveedores desde el inicio y después de cotizar precios y analizando precio así como la calidad. La compra de estos productos se efectúa 2 veces a la semana en el proveedor de hilo, los servicios de tejeduría, servicio de corte y confección, servicio de estampado y bordado, esto se genera de acuerdo a las ventas que se proyectan en nuestra tienda de polos UV.

Hilos de colores con aditivo UV Proveedor sudamericana de fibras

Servicio de tejeduría de hilos en rolos de telas FATEXCOH SAC.

61

Servicio de corte y confección de polos confecciones DERLY SAC.

Servicio de estampado y bordado Estampados SUBLIGRAF SAC

62

3.2.3.2. Diagrama de flujo de venta

Inicio

Cliente ingresa a la tienda

El Vendedor lo recibe y le muestra la gama de modelos de ropa, explicándole de los beneficios de cada uno de ellos. SI Vendedor toma el pedido de venta.

Vendedor toma pedido y ofrece los productos complementarios.

¿Desea algún producto más?

63

NO

Vendedor tiene el pedido y lleva al cliente a la vitrina de despacho.

Vendedor prepara el pedido.

SI

NO ¿Necesita algo más? Cliente cancela en caja y se entrega el pedido.

Se le entrega comprobante a cliente

Toma lo solicitado.

Vendedor se despide cordialmente y agradece su visita, indicandolo que vuelva pronto.

FIN

64

CAPITULO IV ANALISIS ECONOMICO FINANCIERO 4.1. Cuadro de inversión inicial. 4.1.1. Inversión Fija Tangible

INVERSION FIJA TANGIBLE Equipos y muebles para el área de ventas Equipos y muebles para la oficina Equipos y muebles para el almacén

S/. 7,170.00 S/. 2,470.00 S/. 4,370.00

Equipos y Muebles para el Área de Venta Maniquis de medio cuerpo 8 Caja Registradora 1 Computadoras 2 Andamios 2 Ventilador 2 Vitrinas 2 Cámaras de seguridad Kit 2 camaras y DVR 1

Escritorio Asenti Sillas giratorias Karson Computadora Impresora Xerox

S/. 14,010.00

Equipos y muebles para la oficina 1 2 1 1

Equipos y muebles para el almacén Estantes de acero 4 Extintor PQS 12kg 2 Cámaras de seguridad Kit 2 camaras y DVR 1

S/. 35.00 S/. 1,700.00 S/. 1,600.00 S/. 250.00 S/. 100.00 S/. 320.00 S/. 650.00

S/. 7,170.00 S/. 280.00 S/. 1,700.00 S/. 3,200.00 S/. 500.00 S/. 200.00 S/. 640.00 S/. 650.00

S/. 400.00 S/. 110.00 S/. 1,600.00 S/. 250.00

S/. 2,470.00 S/. 400.00 S/. 220.00 S/. 1,600.00 S/. 250.00

S/. 850.00 S/. 160.00 S/. 650.00

S/. 4,370.00 S/. 3,400.00 S/. 320.00 S/. 650.00

Nuestra empresa ha elaborado el cuadro de inversión fija tangible donde se gastara un total de S/. 14,010.00. Para ello se realizara gastos para la obtención de los equipos y muebles en el área de ventas S/. 7,170.00, equipos y muebles de oficina un total de S/. 2,470.00, equipos y muebles para el almacén un total de S/. 4,370.00. Todos estos muy útiles y necesarios para nuestro proyecto tanto como para la atención al cliente y el almacenamiento de los polos.

66

4.1.2. Inversión Fija Intangible

INVERSION FIJA INTANGIBLE

S/. 8,541.00 Cantidad

Precio unit.

Gastos de Elaboración del Proyecto Costo de elaboración del proyecto Viáticos x dia

1 10

S/. 500.00 S/. 20.00

S/. 700.00 S/. 500.00 S/. 200.00

Gastos de Constitución del Negocio Búsqueda del nombre Reserva del nombre Acto constitutivo Derechos notariales y registrales Licencia de funcionamiento Viáticos x dia

1 1 1 1 1 7

S/. 10.00 S/. 120.00 S/. 300.00 S/. 1,300.00 S/. 445.00 S/. 20.00

S/. 2,315.00 S/. 10.00 S/. 120.00 S/. 300.00 S/. 1,300.00 S/. 445.00 S/. 140.00

Gastos de Elaboración del Proyecto Gastos de Constitución del Negocio Gastos de Implementación

Gastos de Implementación Pintado del Local Pinturas (u) Cola (u) Selladora (u) Brochas (u) Reloj de pared Mayólica (metros) Piso (m) Pegamento en polvo para mayolica Fragua Celima Mano de obra Stickers de señalización Entrada (u) Salida (u) Extintor (u) Botiquín (u) Zona Segura (u) INSTALACIONES ELÉCTRICAS: Equipos de Florescentes Florescentes Focos led Cables (m) Tomacorrientes doble Interruptor doble Mano de obra

67

4 2 2 2 2

S/. 45.00 S/. 18.00 S/. 25.00 S/. 19.00 S/. 40.00

32 6 8 1

S/. 28.00 S/. 17.00 S/. 6.50 S/. 1,600.00

1 1 1 1 1

S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 20.00 S/. 5.00

6 12 4 300 8 4 1

S/. 90.00 S/. 6.00 S/. 20.00 S/. 1.20 S/. 15.00 S/. 20.00 S/. 1,200.00

Sub-Total S/. 700.00 S/. 2,315.00 S/. 5,526.00

S/. 5,526.00 S/. 384.00 S/. 180.00 S/. 36.00 S/. 50.00 S/. 38.00 S/. 80.00 S/. 2,650.00 S/. 896.00 S/. 102.00 S/. 52.00 S/. 1,600.00 S/. 40.00 S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 20.00 S/. 5.00 S/. 2,452.00 S/. 540.00 S/. 72.00 S/. 80.00 S/. 360.00 S/. 120.00 S/. 80.00 S/. 1,200.00

En este caso se ha elaborado el cuadro de inversión intangible con un total de S/. 8,541.00. Para los gastos de elaboración de nuestro proyecto viáticos (pasajes y comida) la cantidad de S/. 200,00 Para la Constitución de la empresa se gastara en búsqueda del nombre S/.10.00, en la reserva del nombre S/. 120.00, en derechos notariales y registrales S/. 1,300,00.00, en licencia de funcionamiento S/. 445.00, viatico S/. 140.00, dándonos un total de S/. 2,315.00. Además se invertirá en refacción del local un total de S/. 5,526.00, entre los trabajos a realizar seria el pintado de paredes, cambio de mayólicas , instalación de luminarias y tomacorriente. 4.1.3. Capital de Trabajo

CAPITAL DE TRABAJO

S/. 65,432.30

Existencias Disponible Exigible

S/. 36,223 S/. 8,209 S/. 21,000

EXISTENCIAS Tipos

Cantidad

Precio unit.

S/. 36,223.30 Sub-total

25 31 20 203 234 173 76 92 61

S/. 16.99 S/. 16.99 S/. 20.99 S/. 18.09 S/. 18.09 S/. 22.09 S/. 19.19 S/. 19.19 S/. 23.19

S/. 432.13 S/. 518.55 S/. 427.08 S/. 3,680.81 S/. 4,232.93 S/. 3,820.38 S/. 1,464.22 S/. 1,757.07 S/. 1,415.50

112 97 51 295 214 168 41 25 36

S/. 15.89 S/. 15.89 S/. 19.89 S/. 16.99 S/. 16.99 S/. 20.99 S/. 18.09 S/. 18.09 S/. 22.09

S/. 1,778.29 S/. 1,535.79 S/. 1,011.75 S/. 5,012.70 S/. 3,629.88 S/. 3,523.39 S/. 736.16 S/. 460.10 S/. 786.55

HOMBRES Polo cuello cerrado - Tall "S" Polo cuello en V - Tall "S" Polo cuello camisero - Tall "S" Polo cuello cerrado - Tall "M" Polo cuello en V - Tall "M" Polo cuello camisero - Tall "M" Polo cuello cerrado - Tall "L" Polo cuello en V - Tall "L" Polo cuello camisero - Tall "L" MUJERES Polo cuello cerrado - Tall "S" Polo cuello en V - Tall "S" Polo cuello camisero - Tall "S" Polo cuello cerrado - Tall "M" Polo cuello en V - Tall "M" Polo cuello camisero - Tall "M" Polo cuello cerrado - Tall "L" Polo cuello en V - Tall "L" Polo cuello camisero - Tall "L"

68

DISPONIBLE Pago al Administrador Pago al Contador Pago a los Vendedores Pago de servicios: Telefonia/internet Luz Alquiler del local Mantenimiento y Seguridad (global) Utiles de oficina: Hoja bond (millares) Lapiceros (caja x 100) Tinta impresora x4 Archivadores Impresión de volantes (mllrs) Publicidad Gigantografía

1 1 2

S/. 1,200.00 S/. 300.00 S/. 1,000.00

S/. 8,209.00 S/. 1,200.00 S/. 300.00 S/. 2,000.00

1 1 1 1

S/. 135.00 S/. 300.00 S/. 3,500.00 S/. 350.00

S/. 135.00 S/. 300.00 S/. 3,500.00 S/. 350.00

2 1 1 10 3 2

S/. 11.00 S/. 50.00 S/. 42.00 S/. 12.00 S/. 30.00 S/. 50.00

S/. 22.00 S/. 50.00 S/. 42.00 S/. 120.00 S/. 90.00 S/. 100.00

S/. 10,500.00

S/. 21,000.00 S/. 21,000.00

EXIGIBLE Garantía de alquiler (2 meses)

2

COSTO FIJO

S/. 7,785.00

Para poder hacer el análisis de capital de trabajo debemos saber porque es importante ya que es el dinero que necesitas para comprar, contratar servicios y vender, incluso antes de que tus clientes te paguen. Es el recurso económico que se requiere para qué nuestra empresa opere y siga creciendo. En nuestro proyecto nuestro capital estimado de trabajo es de S/. 65,432.30 para poner en marcha la empresa, ya que nos proyectamos los ingresos y gastos que la empresa necesita para poder seguir produciendo. Además se tiene que saber que para las existencias estamos tomando en cuenta el costo de producción total por cada polo que incluye todas sus materias primas e insumos. Se requiere mantener un stock de polos con cuellos cerrados, en forma de “V” y cuello camisero, además se debe contar con los diferentes tamaños y tallas (S, M, L), tanto para hombres como para mujeres

69

4.1.4. Inversión Total

INVERSION TOTAL DEL PROYECTO

En este

INVERSION FIJA Inversión Fija Tangible Inversión Fija Intangible CAPITAL DE TRABAJO IMPREVISTO

S/. 22,551.00 S/. 14,010.00 S/. 8,541.00 S/. 65,432.30 S/. 2,091.36

INVERSION TOTAL

S/. 90,074.66

APORTE POR SOCIO (2)

S/. 45,037.33

cuadro podemos apreciar

la inversión del proyecto que contiene

inversiones tangibles (instalaciones, equipos, muebles, etc.)

, inversiones

intangibles (gastos de constitución, gastos pre operativo, gastos notariales, licencia de funcionamiento, etc.) y el capital de trabajo y el imprevisto. Todo esto suma S/. 90,074.66. Los que se refiera a que siendo dos socios o inversionistas tendremos que dividir la inversión total para saber cuánto de aporte le tocaría a cada socio que en nuestro proyecto resulta S/. 45,037.33 por cada socio.

70

4.2. Cuadros y gráficos de la proyección de la demanda En este caso se ha elaborado las proyecciones de ventas por cada polo en forma anual, la proyección la hemos realizado de 3 años consecutivos. Comenzamos con una proyección del 100% para el primer año en las 3 variedades de polos que estarán a disposición de nuestro público consumidor, luego el segundo año aumenta nuestra proyección a un 7% en todos nuestros productos y en el tercer año en un 7%.En los meses de Noviembre Diciembre, Enero, Febrero y Marzo las ventas aumentan en un 100%, debido a la temporada de primavera y verano. En los meses de Abril, Mayo, Septiembre y Octubre las ventas se mantienen sin disminuir ni aumentar. En los meses de Junio, Julio y Agosto habrá una disminución de la proyección de ventas con 20% debido a la temporada de invierno, durante los 3 años

. PROYECCION DE VENTAS 1. Mercado Objetivo o Meta 2. Cantidad de Prenda por Persona 3. Demanda Promedio Mensual 4. Meses donde Aumentan las Ventas 5. Porcentaje de Incremento de Ventas durante los Meses donde Aumentan las Ventas

1953 2 3906 NOVIEMBRE, DICIEMBRE, ENERO, FEBRERO, MARZO 100% JUNIO, JULIO, AGOSTO

6. Meses donde Disminuyen las Ventas 7. Porcentaje de Decremento de Ventas durante los Meses donde Disminuyen las Ventas

20%

8. Crecimiento Anual

7%

CUADRO DE PROYECCIÓN DE VENTAS DE LA EMPRESA POLOS

POLOS HOMBRES Polo cuello cerrado - Tall "S" Polo cuello en V - Tall "S" Polo cuello camisero - Tall "S" Polo cuello cerrado - Tall "M" Polo cuello en V - Tall "M" Polo cuello camisero - Tall "M" Polo cuello cerrado - Tall "L" Polo cuello en V - Tall "L" Polo cuello camisero - Tall "L" MUJERES Polo cuello cerrado - Tall "S" Polo cuello en V - Tall "S" Polo cuello camisero - Tall "S" Polo cuello cerrado - Tall "M" Polo cuello en V - Tall "M" Polo cuello camisero - Tall "M" Polo cuello cerrado - Tall "L" Polo cuello en V - Tall "L" Polo cuello camisero - Tall "L" TOTAL :

VENTAS DEL AÑO - 01 Junio Julio

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

102 122 81 814 936 692 305 366 244

102 122 81 814 936 692 305 366 244

102 122 81 814 936 692 305 366 244

51 61 41 407 468 346 153 183 122

51 61 41 407 468 346 153 183 122

41 49 33 326 374 277 122 146 98

448 387 203 1,180 854 671 163 102 142

448 387 203 1,180 854 671 163 102 142

448 387 203 1,180 854 671 163 102 142

224 193 102 590 427 336 81 51 71

224 193 102 590 427 336 81 51 71

7,812

7,812

7,812

3,906

3,906

72

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

41 49 33 326 374 277 122 146 98

41 49 33 326 374 277 122 146 98

51 61 41 407 468 346 153 183 122

51 61 41 407 468 346 153 183 122

102 122 81 814 936 692 305 366 244

102 122 81 814 936 692 305 366 244

179 155 81 472 342 269 65 41 57

179 155 81 472 342 269 65 41 57

179 155 81 472 342 269 65 41 57

224 193 102 590 427 336 81 51 71

224 193 102 590 427 336 81 51 71

448 387 203 1,180 854 671 163 102 142

448 387 203 1,180 854 671 163 102 142

3,125

3,125

3,125

3,906

3,906

7,812

7,812

POLOS HOMBRES Polo cuello cerrado - Tall "S" Polo cuello en V - Tall "S" Polo cuello camisero - Tall "S" Polo cuello cerrado - Tall "M" Polo cuello en V - Tall "M" Polo cuello camisero - Tall "M" Polo cuello cerrado - Tall "L" Polo cuello en V - Tall "L" Polo cuello camisero - Tall "L" MUJERES Polo cuello cerrado - Tall "S" Polo cuello en V - Tall "S" Polo cuello camisero - Tall "S" Polo cuello cerrado - Tall "M" Polo cuello en V - Tall "M" Polo cuello camisero - Tall "M" Polo cuello cerrado - Tall "L" Polo cuello en V - Tall "L" Polo cuello camisero - Tall "L" TOTAL :

POLOS HOMBRES Polo cuello cerrado - Tall "S" Polo cuello en V - Tall "S" Polo cuello camisero - Tall "S" Polo cuello cerrado - Tall "M" Polo cuello en V - Tall "M" Polo cuello camisero - Tall "M" Polo cuello cerrado - Tall "L" Polo cuello en V - Tall "L" Polo cuello camisero - Tall "L" MUJERES Polo cuello cerrado - Tall "S" Polo cuello en V - Tall "S" Polo cuello camisero - Tall "S" Polo cuello cerrado - Tall "M" Polo cuello en V - Tall "M" Polo cuello camisero - Tall "M" Polo cuello cerrado - Tall "L" Polo cuello en V - Tall "L" Polo cuello camisero - Tall "L" TOTAL :

VENTAS DEL AÑO - 02 Junio Julio

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

109 131 87 871 1,001 740 327 392 261

109 131 87 871 1,001 740 327 392 261

109 131 87 871 1,001 740 327 392 261

54 65 44 435 501 370 163 196 131

54 65 44 435 501 370 163 196 131

44 52 35 348 401 296 131 157 104

479 414 218 1,263 914 718 174 109 152

479 414 218 1,263 914 718 174 109 152

479 414 218 1,263 914 718 174 109 152

239 207 109 631 457 359 87 54 76

239 207 109 631 457 359 87 54 76

8,359

8,359

8,359

4,179

Enero

Febrero

Marzo

116 140 93 932 1,071 792 349 419 279

116 140 93 932 1,071 792 349 419 279

512 443 233 1,351 978 769 186 116 163 8,944

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

44 52 35 348 401 296 131 157 104

44 52 35 348 401 296 131 157 104

54 65 44 435 501 370 163 196 131

54 65 44 435 501 370 163 196 131

109 131 87 871 1,001 740 327 392 261

109 131 87 871 1,001 740 327 392 261

192 165 87 505 366 287 70 44 61

192 165 87 505 366 287 70 44 61

192 165 87 505 366 287 70 44 61

239 207 109 631 457 359 87 54 76

239 207 109 631 457 359 87 54 76

479 414 218 1,263 914 718 174 109 152

479 414 218 1,263 914 718 174 109 152

4,179

3,344

3,344

3,344

4,179

4,179

8,359

8,359

Abril

Mayo

VENTAS DEL AÑO - 03 Junio Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

116 140 93 932 1,071 792 349 419 279

58 70 47 466 536 396 175 210 140

58 70 47 466 536 396 175 210 140

47 56 37 373 429 317 140 168 112

47 56 37 373 429 317 140 168 112

47 56 37 373 429 317 140 168 112

58 70 47 466 536 396 175 210 140

58 70 47 466 536 396 175 210 140

116 140 93 932 1,071 792 349 419 279

116 140 93 932 1,071 792 349 419 279

512 443 233 1,351 978 769 186 116 163

512 443 233 1,351 978 769 186 116 163

256 221 116 675 489 384 93 58 82

256 221 116 675 489 384 93 58 82

205 177 93 540 391 307 75 47 65

205 177 93 540 391 307 75 47 65

205 177 93 540 391 307 75 47 65

256 221 116 675 489 384 93 58 82

256 221 116 675 489 384 93 58 82

512 443 233 1,351 978 769 186 116 163

512 443 233 1,351 978 769 186 116 163

8,944

8,944

4,472

4,472

3,578

3,578

3,578

4,472

4,472

8,944

8,944

73

4.3. Cuadros de presupuestos de Ingresos y Egresos PRESUPUESTO MENSUAL DE INGRESOS Y EGRESOS DEL NEGOCIO INGRESOS POR VENTA AÑO - 01

POLOS HOMBRES Polo cuello cerrado - Tall "S" Polo cuello en V - Tall "S" Polo cuello camisero - Tall "S" Polo cuello cerrado - Tall "M" Polo cuello en V - Tall "M" Polo cuello camisero - Tall "M" Polo cuello cerrado - Tall "L" Polo cuello en V - Tall "L" Polo cuello camisero - Tall "L" MUJERES Polo cuello cerrado - Tall "S" Polo cuello en V - Tall "S" Polo cuello camisero - Tall "S" Polo cuello cerrado - Tall "M" Polo cuello en V - Tall "M" Polo cuello camisero - Tall "M" Polo cuello cerrado - Tall "L" Polo cuello en V - Tall "L" Polo cuello camisero - Tall "L"

TOTAL INGRESOS

Precio

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 50.00 S/. 43.00 S/. 43.00 S/. 52.00 S/. 45.00 S/. 45.00 S/. 55.00

S/. 4,068.75 S/. 4,882.50 S/. 4,068.75 S/. 34,991.25 S/. 40,239.94 S/. 35,967.75 S/. 13,732.03 S/. 16,478.44 S/. 13,426.88

S/. 4,068.75 S/. 4,882.50 S/. 4,068.75 S/. 34,991.25 S/. 40,239.94 S/. 35,967.75 S/. 13,732.03 S/. 16,478.44 S/. 13,426.88

S/. 4,068.75 S/. 4,882.50 S/. 4,068.75 S/. 34,991.25 S/. 40,239.94 S/. 35,967.75 S/. 13,732.03 S/. 16,478.44 S/. 13,426.88

S/. 2,034.38 S/. 2,441.25 S/. 2,034.38 S/. 17,495.63 S/. 20,119.97 S/. 17,983.88 S/. 6,866.02 S/. 8,239.22 S/. 6,713.44

S/. 2,034.38 S/. 2,441.25 S/. 2,034.38 S/. 17,495.63 S/. 20,119.97 S/. 17,983.88 S/. 6,866.02 S/. 8,239.22 S/. 6,713.44

S/. 1,627.50 S/. 1,953.00 S/. 1,627.50 S/. 13,996.50 S/. 16,095.98 S/. 14,387.10 S/. 5,492.81 S/. 6,591.38 S/. 5,370.75

S/. 1,627.50 S/. 1,953.00 S/. 1,627.50 S/. 13,996.50 S/. 16,095.98 S/. 14,387.10 S/. 5,492.81 S/. 6,591.38 S/. 5,370.75

S/. 1,627.50 S/. 1,953.00 S/. 1,627.50 S/. 13,996.50 S/. 16,095.98 S/. 14,387.10 S/. 5,492.81 S/. 6,591.38 S/. 5,370.75

S/. 2,034.38 S/. 2,441.25 S/. 2,034.38 S/. 17,495.63 S/. 20,119.97 S/. 17,983.88 S/. 6,866.02 S/. 8,239.22 S/. 6,713.44

S/. 2,034.38 S/. 2,441.25 S/. 2,034.38 S/. 17,495.63 S/. 20,119.97 S/. 17,983.88 S/. 6,866.02 S/. 8,239.22 S/. 6,713.44

S/. 4,068.75 S/. 4,882.50 S/. 4,068.75 S/. 34,991.25 S/. 40,239.94 S/. 35,967.75 S/. 13,732.03 S/. 16,478.44 S/. 13,426.88

S/. 4,068.75 S/. 4,882.50 S/. 4,068.75 S/. 34,991.25 S/. 40,239.94 S/. 35,967.75 S/. 13,732.03 S/. 16,478.44 S/. 13,426.88

S/. 38.00 S/. 38.00 S/. 47.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 50.00 S/. 43.00 S/. 43.00 S/. 52.00

S/. 17,007.38 S/. 14,688.19 S/. 9,561.56 S/. 47,197.50 S/. 34,177.50 S/. 33,567.19 S/. 6,998.25 S/. 4,373.91 S/. 7,405.13

S/. 17,007.38 S/. 14,688.19 S/. 9,561.56 S/. 47,197.50 S/. 34,177.50 S/. 33,567.19 S/. 6,998.25 S/. 4,373.91 S/. 7,405.13

S/. 17,007.38 S/. 14,688.19 S/. 9,561.56 S/. 47,197.50 S/. 34,177.50 S/. 33,567.19 S/. 6,998.25 S/. 4,373.91 S/. 7,405.13

S/. 8,503.69 S/. 7,344.09 S/. 4,780.78 S/. 23,598.75 S/. 17,088.75 S/. 16,783.59 S/. 3,499.13 S/. 2,186.95 S/. 3,702.56

S/. 8,503.69 S/. 7,344.09 S/. 4,780.78 S/. 23,598.75 S/. 17,088.75 S/. 16,783.59 S/. 3,499.13 S/. 2,186.95 S/. 3,702.56

S/. 6,802.95 S/. 5,875.28 S/. 3,824.63 S/. 18,879.00 S/. 13,671.00 S/. 13,426.88 S/. 2,799.30 S/. 1,749.56 S/. 2,962.05

S/. 6,802.95 S/. 5,875.28 S/. 3,824.63 S/. 18,879.00 S/. 13,671.00 S/. 13,426.88 S/. 2,799.30 S/. 1,749.56 S/. 2,962.05

S/. 6,802.95 S/. 5,875.28 S/. 3,824.63 S/. 18,879.00 S/. 13,671.00 S/. 13,426.88 S/. 2,799.30 S/. 1,749.56 S/. 2,962.05

S/. 8,503.69 S/. 7,344.09 S/. 4,780.78 S/. 23,598.75 S/. 17,088.75 S/. 16,783.59 S/. 3,499.13 S/. 2,186.95 S/. 3,702.56

S/. 8,503.69 S/. 7,344.09 S/. 4,780.78 S/. 23,598.75 S/. 17,088.75 S/. 16,783.59 S/. 3,499.13 S/. 2,186.95 S/. 3,702.56

S/. 17,007.38 S/. 14,688.19 S/. 9,561.56 S/. 47,197.50 S/. 34,177.50 S/. 33,567.19 S/. 6,998.25 S/. 4,373.91 S/. 7,405.13

S/. 17,007.38 S/. 14,688.19 S/. 9,561.56 S/. 47,197.50 S/. 34,177.50 S/. 33,567.19 S/. 6,998.25 S/. 4,373.91 S/. 7,405.13

S/. 342,832.88

S/. 342,832.88

S/. 342,832.88

S/. 171,416.44

S/. 171,416.44

S/. 137,133.15

S/. 137,133.15

S/. 137,133.15

S/. 171,416.44

S/. 171,416.44

S/. 342,832.88

S/. 342,832.88

74

EGRESOS POR VENTA MATERIA PRIMA E INSUMOS

S/. 144,893.18

S/. 144,893.18

S/. 144,893.18

S/. 72,446.59

S/. 72,446.59

S/. 57,957.27

S/. 57,957.27

S/. 57,957.27

S/. 72,446.59

S/. 72,446.59

S/. 144,893.18

S/. 144,893.18

S/. 16.99 S/. 16.99 S/. 20.99 S/. 18.09 S/. 18.09 S/. 22.09 S/. 19.19 S/. 19.19 S/. 23.19

S/. 1,728.52 S/. 2,074.22 S/. 1,708.31 S/. 14,723.25 S/. 16,931.74 S/. 15,281.51 S/. 5,856.89 S/. 7,028.27 S/. 5,662.01

S/. 1,728.52 S/. 2,074.22 S/. 1,708.31 S/. 14,723.25 S/. 16,931.74 S/. 15,281.51 S/. 5,856.89 S/. 7,028.27 S/. 5,662.01

S/. 1,728.52 S/. 2,074.22 S/. 1,708.31 S/. 14,723.25 S/. 16,931.74 S/. 15,281.51 S/. 5,856.89 S/. 7,028.27 S/. 5,662.01

S/. 864.26 S/. 1,037.11 S/. 854.16 S/. 7,361.63 S/. 8,465.87 S/. 7,640.76 S/. 2,928.45 S/. 3,514.13 S/. 2,831.01

S/. 864.26 S/. 1,037.11 S/. 854.16 S/. 7,361.63 S/. 8,465.87 S/. 7,640.76 S/. 2,928.45 S/. 3,514.13 S/. 2,831.01

S/. 691.41 S/. 829.69 S/. 683.33 S/. 5,889.30 S/. 6,772.70 S/. 6,112.61 S/. 2,342.76 S/. 2,811.31 S/. 2,264.81

S/. 691.41 S/. 829.69 S/. 683.33 S/. 5,889.30 S/. 6,772.70 S/. 6,112.61 S/. 2,342.76 S/. 2,811.31 S/. 2,264.81

S/. 691.41 S/. 829.69 S/. 683.33 S/. 5,889.30 S/. 6,772.70 S/. 6,112.61 S/. 2,342.76 S/. 2,811.31 S/. 2,264.81

S/. 864.26 S/. 1,037.11 S/. 854.16 S/. 7,361.63 S/. 8,465.87 S/. 7,640.76 S/. 2,928.45 S/. 3,514.13 S/. 2,831.01

S/. 864.26 S/. 1,037.11 S/. 854.16 S/. 7,361.63 S/. 8,465.87 S/. 7,640.76 S/. 2,928.45 S/. 3,514.13 S/. 2,831.01

S/. 1,728.52 S/. 2,074.22 S/. 1,708.31 S/. 14,723.25 S/. 16,931.74 S/. 15,281.51 S/. 5,856.89 S/. 7,028.27 S/. 5,662.01

S/. 1,728.52 S/. 2,074.22 S/. 1,708.31 S/. 14,723.25 S/. 16,931.74 S/. 15,281.51 S/. 5,856.89 S/. 7,028.27 S/. 5,662.01

S/. 15.89 S/. 15.89 S/. 19.89 S/. 16.99 S/. 16.99 S/. 20.99 S/. 18.09 S/. 18.09 S/. 22.09

S/. 7,113.15 S/. 6,143.18 S/. 4,047.00 S/. 20,050.78 S/. 14,519.53 S/. 14,093.58 S/. 2,944.65 S/. 1,840.41 S/. 3,146.19

S/. 7,113.15 S/. 6,143.18 S/. 4,047.00 S/. 20,050.78 S/. 14,519.53 S/. 14,093.58 S/. 2,944.65 S/. 1,840.41 S/. 3,146.19

S/. 7,113.15 S/. 6,143.18 S/. 4,047.00 S/. 20,050.78 S/. 14,519.53 S/. 14,093.58 S/. 2,944.65 S/. 1,840.41 S/. 3,146.19

S/. 3,556.58 S/. 3,071.59 S/. 2,023.50 S/. 10,025.39 S/. 7,259.77 S/. 7,046.79 S/. 1,472.33 S/. 920.20 S/. 1,573.10

S/. 3,556.58 S/. 3,071.59 S/. 2,023.50 S/. 10,025.39 S/. 7,259.77 S/. 7,046.79 S/. 1,472.33 S/. 920.20 S/. 1,573.10

S/. 2,845.26 S/. 2,457.27 S/. 1,618.80 S/. 8,020.31 S/. 5,807.81 S/. 5,637.43 S/. 1,177.86 S/. 736.16 S/. 1,258.48

S/. 2,845.26 S/. 2,457.27 S/. 1,618.80 S/. 8,020.31 S/. 5,807.81 S/. 5,637.43 S/. 1,177.86 S/. 736.16 S/. 1,258.48

S/. 2,845.26 S/. 2,457.27 S/. 1,618.80 S/. 8,020.31 S/. 5,807.81 S/. 5,637.43 S/. 1,177.86 S/. 736.16 S/. 1,258.48

S/. 3,556.58 S/. 3,071.59 S/. 2,023.50 S/. 10,025.39 S/. 7,259.77 S/. 7,046.79 S/. 1,472.33 S/. 920.20 S/. 1,573.10

S/. 3,556.58 S/. 3,071.59 S/. 2,023.50 S/. 10,025.39 S/. 7,259.77 S/. 7,046.79 S/. 1,472.33 S/. 920.20 S/. 1,573.10

S/. 7,113.15 S/. 6,143.18 S/. 4,047.00 S/. 20,050.78 S/. 14,519.53 S/. 14,093.58 S/. 2,944.65 S/. 1,840.41 S/. 3,146.19

S/. 7,113.15 S/. 6,143.18 S/. 4,047.00 S/. 20,050.78 S/. 14,519.53 S/. 14,093.58 S/. 2,944.65 S/. 1,840.41 S/. 3,146.19

S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 6,209.00 S/. 1,200.00 S/. 300.00 S/. 435.00 S/. 3,500.00 S/. 350.00 S/. 424.00

S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 5,785.00 S/. 1,200.00 S/. 300.00 S/. 435.00 S/. 3,500.00 S/. 350.00

S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 5,785.00 S/. 1,200.00 S/. 300.00 S/. 435.00 S/. 3,500.00 S/. 350.00

S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 6,209.00 S/. 1,200.00 S/. 300.00 S/. 435.00 S/. 3,500.00 S/. 350.00 S/. 424.00

S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 5,785.00 S/. 1,200.00 S/. 300.00 S/. 435.00 S/. 3,500.00 S/. 350.00

S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 5,785.00 S/. 1,200.00 S/. 300.00 S/. 435.00 S/. 3,500.00 S/. 350.00

S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 6,209.00 S/. 1,200.00 S/. 300.00 S/. 435.00 S/. 3,500.00 S/. 350.00 S/. 424.00

S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 5,785.00 S/. 1,200.00 S/. 300.00 S/. 435.00 S/. 3,500.00 S/. 350.00

S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 5,785.00 S/. 1,200.00 S/. 300.00 S/. 435.00 S/. 3,500.00 S/. 350.00

S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 6,209.00 S/. 1,200.00 S/. 300.00 S/. 435.00 S/. 3,500.00 S/. 350.00 S/. 424.00

S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 5,785.00 S/. 1,200.00 S/. 300.00 S/. 435.00 S/. 3,500.00 S/. 350.00

S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 5,785.00 S/. 1,200.00 S/. 300.00 S/. 435.00 S/. 3,500.00 S/. 350.00

S/. 90.00 S/. 90.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 90.00 S/. 90.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 90.00 S/. 90.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00 S/. 90.00

HOMBRES Polo cuello cerrado - Tall "S" Polo cuello en V - Tall "S" Polo cuello camisero - Tall "S" Polo cuello cerrado - Tall "M" Polo cuello en V - Tall "M" Polo cuello camisero - Tall "M" Polo cuello cerrado - Tall "L" Polo cuello en V - Tall "L" Polo cuello camisero - Tall "L" MUJERES Polo cuello cerrado - Tall "S" Polo cuello en V - Tall "S" Polo cuello camisero - Tall "S" Polo cuello cerrado - Tall "M" Polo cuello en V - Tall "M" Polo cuello camisero - Tall "M" Polo cuello cerrado - Tall "L" Polo cuello en V - Tall "L" Polo cuello camisero - Tall "L"

GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIÓN Gastos de transporte (Mercadería) S/. 400.00 MANO DE OBRA DIRECTA Pago a los Vendedores S/. 2,000.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS Pago al Administrador S/. 1,200.00 Pago al Contador S/. 300.00 Pago de servicios S/. 435.00 Alquiler del local S/. 3,500.00 Mantenimiento y Seguridad (global) S/. 350.00 Utiles de oficina S/. 424.00 GASTOS DE VENTA Impresión de volantes

S/. 90.00

75

TOTAL EGRESOS

S/. 153,592.18

S/. 153,078.18

S/. 153,078.18

S/. 81,145.59

S/. 80,631.59

S/. 66,142.27

S/. 66,566.27

S/. 66,232.27

S/. 80,631.59

S/. 81,055.59

S/. 153,078.18

S/. 153,078.18

INGRESOS-EGRESOS

S/. 189,240.69

S/. 189,754.69

S/. 189,754.69

S/. 90,270.85

S/. 90,784.85

S/. 70,990.88

S/. 70,566.88

S/. 70,900.88

S/. 90,784.85

S/. 90,360.85

S/. 189,754.69

S/. 189,754.69

Nuestro proyecto brinda polos en diferentes presentaciones y tamaños; para crear el presupuesto tenemos que verificar previamente la proyección de las ventas que corresponden a cada producto de ingresos y egresos una vez realizado eso multiplicamos cada unidad proyectada por su respectivo precio incluido el IGV como se muestra en nuestra hoja cálculo para los 3 años con un crecimiento anual de 7 %.

76

4.4. Cuadro de estructura de costos y punto de equilibrio. 4.4.1. Estructura de costos

POLOS TIPOS HOMBRES

Cuello Cerrado

Insumos Hilo (kilo) Servicio de tejido Servicio corte y confección Servicio de bordado y estampado Diseño

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50

Talla "S" Cantidad x Producto 0.25 0.25 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 3.00 S/. 2.50 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 15.00 S/. 1.99 S/. 16.99 S/. 16.99 S/. 33.99 S/. 6.12 S/. 40.10 S/. 40.00

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50

Talla "M" Cantidad x Producto 0.30 0.30 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 3.60 S/. 3.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 16.10 S/. 1.99 S/. 18.09 S/. 18.09 S/. 36.19 S/. 6.51 S/. 42.70 S/. 43.00

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50

Talla "L" Cantidad x Producto 0.35 0.35 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 4.20 S/. 3.50 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 17.20 S/. 1.99 S/. 19.19 S/. 19.19 S/. 38.39 S/. 6.91 S/. 45.30 S/. 45.00

Cuello En "V"

Insumos Hilo (kilo) Servicio de tejido Servicio corte y confección Servicio de bordado y estampado Diseño

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50

Talla "S" Cantidad x Producto 0.25 0.25 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 3.00 S/. 2.50 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 15.00 S/. 1.99 S/. 16.99 S/. 16.99 S/. 33.99 S/. 6.12 S/. 40.10 S/. 40.00

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50

Talla "M" Cantidad x Producto 0.30 0.30 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 3.60 S/. 3.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 16.10 S/. 1.99 S/. 18.09 S/. 18.09 S/. 36.19 S/. 6.51 S/. 42.70 S/. 43.00

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50

Talla "L" Cantidad x Producto 0.35 0.35 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 4.20 S/. 3.50 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 17.20 S/. 1.99 S/. 19.19 S/. 19.19 S/. 38.39 S/. 6.91 S/. 45.30 S/. 45.00

Cuello Camisero

Insumos Hilo (kilo) Servicio de tejido Servicio corte y confección Servicio de bordado y estampado Diseño Cuello

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 4.00

Talla "S" Cantidad x Producto 0.25 0.25 1.00 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 3.00 S/. 2.50 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 4.00 S/. 19.00 S/. 1.99 S/. 20.99 S/. 20.99 S/. 41.99 S/. 7.56 S/. 49.54 S/. 50.00

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 4.00

Talla "M" Cantidad x Producto 0.30 0.30 1.00 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

77

Costo x Insumo S/. 3.60 S/. 3.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 4.00 S/. 20.10 S/. 1.99 S/. 22.09 S/. 22.09 S/. 44.19 S/. 7.95 S/. 52.14 S/. 52.00

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 4.00

Talla "L" Cantidad x Producto 0.35 0.35 1.00 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 4.20 S/. 3.50 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 4.00 S/. 21.20 S/. 1.99 S/. 23.19 S/. 23.19 S/. 46.39 S/. 8.35 S/. 54.74 S/. 55.00

TIPOS MUJERES

Cuello Cerrado

Insumos Hilo (kilo) Servicio de tejido Servicio corte y confección Servicio de bordado y estampado Diseño

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50

Talla "S" Cantidad x Producto 0.20 0.20 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 2.40 S/. 2.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 13.90 S/. 1.99 S/. 15.89 S/. 15.89 S/. 31.79 S/. 5.72 S/. 37.51 S/. 38.00

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50

Talla "M" Cantidad x Producto 0.25 0.25 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 3.00 S/. 2.50 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 15.00 S/. 1.99 S/. 16.99 S/. 16.99 S/. 33.99 S/. 6.12 S/. 40.10 S/. 40.00

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50

Talla "L" Cantidad x Producto 0.30 0.30 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 3.60 S/. 3.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 16.10 S/. 1.99 S/. 18.09 S/. 18.09 S/. 36.19 S/. 6.51 S/. 42.70 S/. 43.00

Cuello En "V"

Insumos Hilo (kilo) Servicio de tejido Servicio corte y confección Servicio de bordado y estampado Diseño

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50

Talla "S" Cantidad x Producto 0.20 0.20 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 2.40 S/. 2.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 13.90 S/. 1.99 S/. 15.89 S/. 15.89 S/. 31.79 S/. 5.72 S/. 37.51 S/. 38.00

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50

Talla "M" Cantidad x Producto 0.25 0.25 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 3.00 S/. 2.50 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 15.00 S/. 1.99 S/. 16.99 S/. 16.99 S/. 33.99 S/. 6.12 S/. 40.10 S/. 40.00

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50

Talla "L" Cantidad x Producto 0.30 0.30 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 3.60 S/. 3.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 16.10 S/. 1.99 S/. 18.09 S/. 18.09 S/. 36.19 S/. 6.51 S/. 42.70 S/. 43.00

Cuello Camisero

Insumos Hilo (kilo) Servicio de tejido Servicio corte y confección Servicio de bordado y estampado Diseño Cuello

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 4.00

Talla "S" Cantidad x Producto 0.20 0.20 1.00 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 2.40 S/. 2.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 4.00 S/. 17.90 S/. 1.99 S/. 19.89 S/. 19.89 S/. 39.79 S/. 7.16 S/. 46.95 S/. 47.00

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 4.00

Talla "M" Cantidad x Producto 0.25 0.25 1.00 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 3.00 S/. 2.50 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 4.00 S/. 19.00 S/. 1.99 S/. 20.99 S/. 20.99 S/. 41.99 S/. 7.56 S/. 49.54 S/. 50.00

Precio de Compra S/. 12.00 S/. 10.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 4.00

Talla "L" Cantidad x Producto 0.30 0.30 1.00 1.00 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo Fijo Unitario Costo x Polo Margen Ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 3.60 S/. 3.00 S/. 4.00 S/. 5.00 S/. 0.50 S/. 4.00 S/. 20.10 S/. 1.99 S/. 22.09 S/. 22.09 S/. 44.19 S/. 7.95 S/. 52.14 S/. 52.00

Continuando con nuestro Proyecto, se ha elaborado unos costos de fabricación por cada polo que vamos a ofrecer a nuestro público.

78

4.4.2 Punto de equilibrio

PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA EMPRESA POLOS

Costo Unitario

Precio de Venta

Valor de Venta

%MCU

Participación

S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 19.00 S/. 16.10 S/. 16.10 S/. 20.10 S/. 17.20 S/. 17.20 S/. 21.20

S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 50.00 S/. 43.00 S/. 43.00 S/. 52.00 S/. 45.00 S/. 45.00 S/. 55.00

S/. 33.99 S/. 33.99 S/. 41.99 S/. 36.19 S/. 36.19 S/. 44.19 S/. 38.39 S/. 38.39 S/. 46.39

55.86% 55.86% 54.75% 55.51% 55.51% 54.51% 55.19% 55.19% 54.30%

1.30% 1.56% 1.04% 10.42% 11.98% 8.85% 3.91% 4.69% 3.13%

S/. 13.90 S/. 13.90 S/. 17.90 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 19.00 S/. 16.10 S/. 16.10 S/. 20.10

S/. 38.00 S/. 38.00 S/. 47.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 50.00 S/. 43.00 S/. 43.00 S/. 52.00

S/. 31.79 S/. 31.79 S/. 39.79 S/. 33.99 S/. 33.99 S/. 41.99 S/. 36.19 S/. 36.19 S/. 44.19

56.27% 56.27% 55.01% 55.86% 55.86% 54.75% 55.51% 55.51% 54.51% TOTAL:

5.73% 4.95% 2.60% 15.10% 10.94% 8.59% 2.08% 1.30% 1.82% 100.00%

HOMBRES Polo cuello cerrado - Tall "S" Polo cuello en V - Tall "S" Polo cuello camisero - Tall "S" Polo cuello cerrado - Tall "M" Polo cuello en V - Tall "M" Polo cuello camisero - Tall "M" Polo cuello cerrado - Tall "L" Polo cuello en V - Tall "L" Polo cuello camisero - Tall "L" MUJERES Polo cuello cerrado - Tall "S" Polo cuello en V - Tall "S" Polo cuello camisero - Tall "S" Polo cuello cerrado - Tall "M" Polo cuello en V - Tall "M" Polo cuello camisero - Tall "M" Polo cuello cerrado - Tall "L" Polo cuello en V - Tall "L" Polo cuello camisero - Tall "L"

Costo Fijo Total Costo Variable Promedio Valor de Venta Promedio Margen Contribución Total

S/. 8,185.00 S/. 16.88 S/. 37.75 55.43%

Punto de Equilibrio en Unidades Físicas Punto de Equilibrio en Unidades Monetarias

392 S/. 14,765.15

Un punto de equilibrio es usado comúnmente en las empresas u organizaciones para determinar la posible rentabilidad de vender un determinado producto. Esto nos indica que nuestra empresa debería generar ingresos mínimos de S/. 8,185.00 para no ganar ni perder; las ventas

que superen

representaran beneficios económicos para la empresa.

79

a este nivel

4.5. Cuadro del flujo de caja. 4.5.1. Flujo de caja económico proyectado FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO AÑOS Rubros Ventas TOTAL DE VENTAS

0

Inversión Costos de venta Gastos administrativos Gastos de venta Impuesto a la renta TOTAL EGRESOS

90,075

FLUJO DE CAJA

1 2,811,230 2,811,230

2 3,008,016 3,008,016

3 3,218,577 3,218,577

90,075

1,216,924 71,116 270 843,369 2,131,679

1,300,093 71,116 180 902,405 2,273,793

1,389,083 71,116 180 965,573 2,425,952

-90,075

679,551

734,222

792,624

0

4.5.2. Análisis de indicadores financieros Indicadores de Rentabilidad COK

13%

VAN

1,635,629.67

TIR

761%

B/C

1.30

Nuestro proyecto de inversión tiene un VAN positivo, el proyecto es rentable. Entre dos o más proyectos, el más rentable es el que tenga un VAN más alto. Un VAN nulo significa que la rentabilidad del proyecto es la misma que colocar los fondos en él invertidos en el mercado con un interés equivalente a la tasa de descuento utilizada. La T.I.R. resultante es superior a la tasa exigida por el inversor, y entre varias alternativas, la más conveniente será aquella que ofrezca una T.I.R. mayor.

80

4.6. Análisis de sensibilidad

ANALISIS DE SENSIBILIDAD

VAN TIR B/C

Escenario Normal 1,635,630 761% 1.30

Variación de las ventas Variación del VAN Grado de Elasticidad Grado de Sensibilidad

Escenario Pesimista 1,521,982 711% 1.30 -6% -7%

1.16 86.35%

Realizado esta disminución podemos observar que el flujo de caja total disminuye y nuestra empresa peligra.

81

CAPITULO V RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL - RSE 5.1 Nombre del proyecto •

Retazos y salud

5.2 Descripción del proyecto de RSE Nuestra “TEXTIL PUVA SAC.” Además de buscar una buena rentabilidad con la venta de los diferentes modelos de polos, se compromete a mantener un mejor ambiente social a través de un proyecto de responsabilidad social, brindando a las asociaciones de mujeres y niñas, para que puedan tener un empoderamiento económico y personal, además de ello buscamos incentivar a las personas a que conozcan nuestro producto y los beneficios que ofrecemos. Elaboración del proyecto: Se Utiliza los retazos de tela que sobran de los cortes, las cuales ya no se pueden reutilizar para confeccionar una prenda, estas se almacenan en fardos hasta completar una cantidad considerable y ser trasladados a las asociaciones a las cuales se les dona, ellos elaboran manualidades y así obtienen un ingreso. Lugar de Almacenamiento: Los retazos se almacenan en el área de corte, cuando nos hacen el servicio de corte y confección nos entregan los retazos que sobran para poder distribuirlos en las asociaciones ya mencionadas.

5.3 Objetivos del proyecto •

Aprovechar los retazos ya que estos cuentan con la fibra de protección UV.

•

Enseñar a las personas que existen prendas con este tipo de protección y que no solo se dan en bloqueadores, lentes, etc.

82

•

Concientizar y enseñar a las personas que nuestras prendas son realmente necesarias ya que en tiempos de calor nos protegerá la piel y tendremos mejor salud.

5.3.1 Stakeholders involucrados: •

Las Personas.

•

Protección contra los rayos ultravioleta.

5.3.2 Beneficios para las Personas. •

Contar con un producto que les va a cuidar la piel en tiempos de calor.

•

Permite una mayor protección a la piel.

•

Contribuye a la reducción de enfermedades a la piel (Cáncer).

5.3.3 Beneficios para la empresa •

Reconocimiento de nuestro producto.

•

Mayores ventas.

•

Disminuiría la compra de protectores solares y menor exposición a los rayos ultravioletas que este genera.

5.4 Presupuesto •

Transporte desde el taller de corte a la asociación.

Material

Cantidad

Precio Total

Combustible

5 Gl

S/. 53.25

83

5.5 Síntesis Socio Competitiva: Busca contribuir con el cuidado de la piel mediante la protección

Empresa socialmente responsable orientada al cuidado de la persona

Actividad para el mejor cuidado de la Piel.

PROYECTO DE “Retazos y Salud”

La Comunidad beneficiados con el uso de las Prendas.

• Protección a la piel.

Entender que en estos tiempos el clima está variando considerablemente, y poder prevenir enfermedades a la piel utilizando las prendas con protección UV

• Contribuye

a

reducción

la de

enfermedades

Previene y ayuda a la protección de la piel evitando enfermedades e incluso el Cáncer

Mejorar las condiciones y salud a la población

84

CAPITULO VI CONCLUSIONES

•

Todo proyecto es un esfuerzo único para lograr un objetivo específico mediante la utilización eficiente de recursos. Una de las principales metas de nuestro proyecto es llegar al alcance establecido dentro del costo y tiempo programado.

•

A través del plan de negocio de nuestra Textil “DE FRUTA MADRE” se ha obtenido mayor reconocimiento a la marca y las ventajas que ofrece.

•

La aceptación de nuestras Prendas está en la economía y crecimiento de la población ya que nuestro público cuenta con un alto poder adquisitivo.

•

Sobre la competencia directa se puede decir que sus precios son altos. El análisis de la competencia nos permitió ver que el éxito de un producto reside en su precio.

85