Guia Mex_gua Sector Calzado

GUÍA BÁSICA POR PRODUCTO PARA APROVECHAR EL TRATADO DE LIBRE COMERCIO CON MÉXICO

Calzado

Esta guía básica sectorial de exportación de calzado para aprovechar el Tratado de Libre Comercio suscrito entre Guatemala y México, fue elaborada para el Ministerio de Economía, la Asociación Guatemalteca de Exportadores (AGEXPORT) y la Cámara de Industria de Guatemala (CIG), por la firma de Consultoría ALIADOS www.susaliados.com-, conformada por especialistas en comercio exterior con más de 10 años de experiencia en Tratados de Libre Comercio, Promoción de Exportaciones e Inversión y Desarrollo de Inteligencia de Mercados.

Guatemala, noviembre 2007

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

PRESENTACIÓN Derivado del Tratado de Libre Comercio entre México-Guatemala, El Salvador y Honduras (países del Triángulo Norte) vigente desde 2001, la relación comercial y de negocios entre Guatemala y México avanza sostenidamente y se intensifica con beneficios para ambos países tales como: incremento del intercambio de bienes y servicios, transferencia de tecnología, atracción de inversiones, mecanismos de financiamiento, proyectos de desarrollo fronterizo y fortalecimiento al proceso de integración mesoamericana. La importancia de México para Guatemala como socio comercial, se refleja en la evolución del intercambio comercial de los últimos 7 años. De acuerdo al Banco de Guatemala, entre 20012002 México ocupó el 7° lugar como país de destino del total de exportaciones guatemaltecas, el 6° lugar en el período 2003-2004 y el 4° lugar en 2005-2006. En este último año, México representó 5.9% de las exportaciones de Guatemala, después de los Estados Unidos, El Salvador y Honduras.

Adicionalmente, existe en Guatemala inversión mexicana directa acumulada, por alrededor de US$ 2,200 millones, con presencia de más de 70 empresas establecidas en el país, enfocadas a actividades productivas, comerciales y de servicios. No obstante lo anterior, existen oportunidades de incrementar pero sobretodo diversificar, las exportaciones guatemaltecas hacia México y aprovechar mejor los beneficios que ofrece el TLC, razón por la que el Gobierno de Guatemala a través del Ministerio de Economía, en conjunto con el sector privado y otras instituciones, han reforzado las acciones para identificar sectores con potencial de exportación a México. La serie de "Guías Básicas Sectoriales de Exportación para aprovechar el Tratado de Libre Comercio entre Guatemala y México", son documentos que tienen como propósito proveer información esencial que apoye a la comunidad empresarial guatemalteca en su proceso de exportación al mercado mexicano.

Por su parte México desde el 2001, se ha mantenido como el 2° país proveedor de Guatemala después de los Estado Unidos, representando en el 2006 el 8.0% de las importaciones totales.

Tulio René García Presidente de la Asociación Guatemalteca de Exportadores (AGEXPORT)

Thomas Dougherty Presidente de la Cámara de Industria de Guatemala (CIG)

Luis Oscar Estrada Ministro de Economía

I

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

ÍNDICE INTRODUCCIÓN

3

1. DETERMINACIÓN DE PRODUCTOS Y MERCADOS 1.1 Definición y Tamaño del Sector Calzado en México. 1.1.1 Plan Estratégico de la Industria de Calzado en México. 1.1.2 Consumo Nacional Aparente. 1.2 Análisis del Comercio entre Guatemala y México del Sector Calzado. 1..2.1 Comercio Exterior del Calzado de Guatemala. 1.2.2 Comercio Exterior del Calzado de México. 1.3 Características del Mercado de México. Una Visión global.

4 4 5 6 6 7 12 16

2. ASPECTOS ADUANEROS Y ARANCELARIOS 2.1 Medidas de Regulación y Condiciones de Acceso. 2.1.1 Permisos Previos. 2.1.2 Cupos. 2.1.3 Padrón de Importadores 2.2 Clasificación Arancelaria y Tratamiento Arancelario. 2.3 Aspectos Arancelarios en México. 2.3.1 Tratado de Libre Comercio México - Triángulo Norte. 2.3.2 Normativas del TLC. 2.3.3 Trato Nacional y Acceso al Mercado. 2.3.4 Reglas de Origen. 2.3.5 Procedimientos de Origen.

21 21 21 21 22 23 24 24 25 25 26 27

3. ASPECTOS NO ARANCELARIOS 3.1 Restricciones No Arancelarias. 3.1.1 Normas Oficiales Mexicanas (NOM). 3.1.2 Normas Sanitarias, de Calidad y Etiquetado. 3.2 Consideraciones Especiales.

29 29 29 30 30

4. ACCESO AL MERCADO 4.1 Haciendo Contacto con el Mercado. 4.2 Estrategias para Abordar el Mercado Mexicano. 4.3 Fuentes de Información. 4.4 Comercialización. 4.4.1 Presentación y Adecuación del Producto. 4.4.2 Canales de Distribución. 4.4.3 Márgenes de Intermediación. 4.4.4 Estrategias de Comercialización. 4.5 Formas de Pago. 4.6 Agentes Aduanales y Transportistas Especializados.

32 32 33 36 38 38 39 43 43 44 45

II

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

INTRODUCCIÓN El Tratado de Libre Comercio entre MéxicoGuatemala, El Salvador y Honduras (países del Triángulo Norte), está en su etapa de maduración ya que aproximadamente el 77% de las fracciones arancelarias se encontrarán libres de arancel para el 2008; sin embargo, la oferta exportable guatemalteca no se ha diversificado, el 66.3% de las exportaciones guatemaltecas hacia México se concentran en 10 productos. Este documento identifica oportunidades de exportación para productos del sector calzado a México, a través de la compilación y análisis de distintas fuentes de información en temas tales como: comportamiento del intercambio comercial entre Guatemala y México, características del mercado, trámites y procedimientos aduaneros de importación, aranceles, condiciones de acceso al mercado, estrategias para abordar el mercado, entre otros. El objetivo es ofrecer información especializada para empresas guatemaltecas interesadas en iniciar o desarrollar nuevos mercados o nichos de exportación en México y de esta forma, aprovechar los beneficios a corto plazo que ofrece el Tratado de Libre Comercio entre ambos países. El contenido de esta guía se divide en cuatro partes: PRIMERA PARTE: Con base en la definición del sector y la oferta exportable guatemalteca, se identifican los productos del sector que representan mayores oportunidades de exportación hacia México. Se hace un análisis estadístico del intercambio comercial entre ambos países y se definen las principales características del mercado mexicano.

SEGUNDA PARTE: Analiza el marco regulatorio del TLC, así como los Anexos del Programa de Desgravación para definir el tratamiento arancelario y otras condiciones específicas para que los productos guatemaltecos obtengan los beneficios que brinda este Tratado. TERCERA PARTE: Se realizaron consultas a fuentes de información primarias sobre la legislación en materia de comercio exterior, sanidad y medio ambiente de México tales como: Secretaría de Economía (SE); Secretaría de Agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentación (SAGARPA); Aduana de México; Instituto Nacional de Estadística, Geografía e Informática (INEGI); Banco de México (BANXICO); Confederación de Asociaciones de Agentes Aduanales de la República Mexicana (CAAAREM); entre otras, para identificar las condiciones de acceso y requisitos para la comercialización de los productos seleccionados. CUARTA PARTE: Con base en información especializada de Inteligencia del Mercado de México, se presentan conceptos y estrategias para la comercialización de los productos del sector calzado. Adicionalmente, se hacen recomendaciones sobre: la presentación del producto, los canales de distribución y estrategias de comercialización. Todo lo anterior tiene como finalidad, brindar a la comunidad empresarial guatemalteca un claro panorama del mercado mexicano y los requisitos para que sus productos obtengan los beneficios del TLC.

3

4

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

1. DETERMINACIÓN DE PRODUCTOS Y MERCADOS 1.1

Definición y Tamaño del Sector Calzado en México.

El sector de calzado es uno de los sectores más dinámicos en México debido al tamaño del mercado mexicano, ya que se encuentra entre uno de los diez más grandes del mundo. Cifras oficiales de México indican que el 80% de la población utiliza algún tipo de calzado formal y por lo menos el 20% restante usa algún otro tipo de calzado como: sandalias, tenis de plástico, zapatos de hule, lona y tela entre otros. La segmentación del mercado en México está integrada de la manera siguiente: 33% calzado de dama, 23% calzado para caballeros, 12% botas, 19% calzado de deportivo, 6% calzado de seguridad y 7% otro tipo de calzado.

La industria mexicana del calzado es un sector productivo tradicional, compuesto por 4,911 fábricas de calzado ubicadas por todo el país, de las cuales el 91.4% son microempresas, 6.1% pequeñas 2.2% medianas y 0.2% grandes. Se estima que el Estado que más calzado fabrica es Guanajuato con el 68% de la producción nacional, seguido de Jalisco 18%, Distrito Federal y área metropolitana con el 13% y resto del país con 1%. Respecto al empleo en el sector de calzado las empresas micro y pequeñas generan el 46.4%, las medianas el 4.3% y las grandes soportan el 49.3% del empleo en la industria.

DISTRIBUICIÓN DEL EMPLEO EN EL SECTOR CALZADO

46.4

49.3

Empresas Micro y Pequeñas Empresas Medianas

Empresas Grandes 4.3

Fuente: Cámara de la Industria de Calzado Mexicana.

Empleo: Industria Calzado en México Total de Personas Empleadas 2004 96,968

2005 97,064

2006 98,524

Fuente: Cámara de la Industria de Calzado Jalisco.

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

En la actualidad la implementación de tecnología es el motor de esta industria y el contrabando de calzado su mayor enemigo, millones de pares de calzado pasan cada año las fronteras mexicanas, procedentes de países asiáticos, ejerciendo una competencia desleal sobre la industria de calzado mexicano. A continuación se resumen las fortalezas y debilidades del sector:

FORTALEZAS Infraestructura industrial. Ubicación geográfica privilegiada, vecino de Estados Unidos. Amplia red de Tratados de Libre Comercio. Organismos estructurados de apoyo al sector ferias reconocidas internacionalmente, institutos de control de calidad y capacitación y cámaras sectoriales organizadas.

1.1.1

DEBILIDADES Contrabando y piratería. Informalidad. Corrupción. Falta de reformas estructurales. Poco desarrollo de moda y diferenciación. Poca innovación y aplicación de nuevas tecnologías. Poca cultura exportadora. Procesos de manufactura en desarrollo. Proveeduría en desarrollo.

Plan Estratégico de la Industria de Calzado en México.

La industria mexicana de calzado, ha enfrentado en los últimos años un proceso de estancamiento en su desarrollo y una pérdida gradual acelerado del mercado interno y externo. El gremio de la industria está invirtiendo grandes sumas en programas de diagnóstico y desarrollo empresarial. A continuación se muestra el "Plan Estratégico de la Industria del Calzado en México", que a mediano y largo plazo garantizará un impacto positivo en el sector y elevará el nivel productivo de las empresas.

a.

Defensa de la Industria

Ley Anticontrabando. Cuotas Compensatorias al Calzado Chino. Peritos de Calzado en Aduanas. Aduanas Exclusivas.

b.

Fortalecimiento de las Empresas

Programa de Certificación Mexican Shoes Quality. Programa de Desarrollo de Proveedores. Modelos de Comercialización. Programas de Consultoría y Capacitación.

c.

Generación de Moda

Programa Nacional de Articulación de Moda. Concurso de Diseño de Moda.

5

6

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

d.

1.1.2

Proyección Internacional

Programa: Fortalecimiento de las Capacidades Comerciales de la Industria del Calzado. Generación de oportunidades comerciales. Ferias Internacionales. Misiones Comerciales. Showrooms. Plan de Comunicación Internacional. Plan de Capacitación en Comercio Exterior. Negociaciones Internacionales.

Consumo Nacional Aparente.

Como se muestra a continuación el consumo aparente de calzado de México en 2005 mostró una tendencia desfavorable en el consumo de calzado debido a que descendió 12.5% con relación a 2004 y en 2006 se muestra una mínima tendencia de crecimiento de 3.38% con relación a 2005.

Consumo Nacional Aparente Período 2004-2006 (Expresado en pares de zapatos) Variable Producción nacional total Importaciones definitivas Exportaciones Consumo Nacional Aparente (CNA)

2004

2005

2006

192,386,465 48,759,029 9,561,662

169,215,385 43,588,508 10,170,595

173,860,228 45,784,450 10,152,284

231,583,832

202,633,298

209,492,394

Fuente: Cámara de la Industria de Calzado del Estado de Guanajuato.

1.2 Análisis del Comercio entre Guatemala y México del Sector Calzado. Para este apartado se utilizó como fuente de información de México, el World Trade Atlas, con datos de la Secretaría de Economía y para el caso de Guatemala se consultó la base de datos de la Secretaría de Integración Económica Centroamericana (SIECA). A continuación se muestran las estadísticas correspondientes a las subpartidas correspondientes al sector del calzado, en las que se indican los principales países destino de las exportaciones y origen de las importaciones, con lo cual se pude identificar la oferta exportable guatemalteca que tiene mayores oportunidades de exportación a México.

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

1.2.1

Comercio Exterior del Calzado de Guatemala.

EXPORTACIONES Partida

2005 (P)

2004

Descripción

2006 (P)

Valor

Volumen

Valor

Volumen

Valor

Volumen

6401

Calzado impermeable con suela y parte superior de caucho o plástico, cuya parte superior no se haya unido a la suela por costura o por medio de remaches, clavos, tornillos, espigas o dispositivos similares, ni se haya formado con diferentes partes unidas de la misma manera.

468,341

89,722

422,769

118,455

981,348

291,431

6402

Los demás calzados con suela y parte superior de caucho o plástico.

5,943,386

2,009,172

6,328,423

2,113,314

8,510,954

2,858,233

6403

Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural.

5,936,579

2,481,756

8,164,001

2,669,959

9,550,826

3,040,156

6404

Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de materia textil.

2,516,650

1,292,974

1,098,427

396,378

815,614

304,271

6405

Los demás calzados.

4,103,678

803,635

3,544,187

644,514

2,603,698

522,544

Total

18,968,634 6,677,259 19,557,807 5,942,620 22,462,440 7,016,635

IMPORTACIONES Partida

2005 (P)

2004

Descripción

2006 (P)

Valor

Volumen

Valor

Volumen

Valor

Volumen

2,071,953

338,460

1,672,924

255,009

1,957,468

6401

Calzado impermeable con suela y parte superior de caucho o plástico, cuya parte superior no se haya unido a la suela por costura o por medio de remaches, clavos, tornillos, espigas o dispositivos similares, ni se haya formado con diferentes partes unidas de la misma manera.

288,989

6402

Los demás calzados con suela y parte superior de caucho o plástico.

5,795,933 22,385,587 3,907,770 27,244,861 4,748,618 32,037,359

6403

Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural.

1,829,364 12,055,139 1,298,919 13,940,680 1,648,464 17,664,464

6404

Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de materia textil.

8,023,683 11,409,364 3,977,946 14,815,727 7,933,785 13,648,301

6405

Los demás calzados.

2,445,940 12,995,940 2,012,966 14,185,194 2,253,826 14,958,913 Total

18,764,441 62,514,727 11,897,140 73,728,799 17,284,824 82,095,113

7

8

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

Estadísticas del Comercio Exterior de Guatemala de la subpartida 6401 Calzado impermeable con suela y parte superior de caucho o plástico, cuya parte superior no se haya unido a la suela por costura o por medio de remaches, clavos, tornillos, espigas o dispositivos similares, ni se haya formado con diferentes partes unidas de la misma manera.

EXPORTACIONES País Destino

2004

2005

(P)

2006

(P)

Valor

Volumen

Valor

Volumen

Valor

Volumen

México

90,670

12,300

290,716

71,416

367,715

92,985

Nicaragua

3,151

344

5,838

513

202,996

93,285

Costa Rica

18,186

2,194

4,407

639

114,256

20,406

El Salvador

124,156

31,889

21,281

7,451

106,807

22,433

Honduras

66,908

10,001

6,204

3,277

84,455

42,468

Otros países

165,270

32,994

94,323

35,159

105,119

19,854

468,341

89,722

422,769

118,455

981,348

291,431

Total

IMPORTACIONES País Origen

2004

2005

(P)

2006

(P)

Valor

Volumen

Valor

Volumen

Valor

Volumen

El Salvador

661,326

69,193

863,950

70,963

802,724

66,586

Panamá

518,747

94,507

296,060

64,011

672,334

131,406

Estados Unidos

623,986

110,074

124,401

20,750

328,186

73,463

China

52,072

21,129

232,945

39,294

49,024

4,570

Hong Kong

56,982

9,653

91,418

52,083

30,487

5,455

Otros países

158,840

33,904

64,150

7,908

74,713

7,509

2,071,953

338,460

1,672,924

255,009

1,957,468

288,989

Total Selección

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

Estadísticas del Comercio Exterior de Guatemala de la subpartida 6402 Los demás calzados con suela y parte superior de caucho o plástico.

EXPORTACIONES País Destino

2004

2005

(P)

2006

(P)

Valor

Volumen

Valor

Volumen

Valor

Volumen

El Salvador

3,423,145

943,376

3,627,120

944,259

4,025,589

990,490

Nicaragua

893,253

448,897

1,093,017

518,183

1,190,696

730,636

China

---

---

---

---

1,017,477

275,537

México

592,700

255,527

537,368

243,536

888,964

323,794

Honduras

382,121

141,890

612,340

197,299

756,761

244,651

Otros países

652,167

219,482

458,578

210,037

631,467

293,125

5,943,386

2,009,172

6,328,423

2,113,314

8,510,954

2,858,233

Total

IMPORTACIONES País Origen

2004 Valor

2005

(P)

Volumen

Valor

Volumen

2006 Valor

(P)

Volumen

China

5,039,867

1,038,690

9,904,553

1,939,116

Panamá

6,238,489

961,055

7,481,338

1,114,222

6,449,038

983,974

El Salvador

3,325,170

533,184

3,000,101

515,897

4,362,073

740,719

Estados Unidos

5,062,096

931,222

4,259,677

681,841

3,103,670

530,475

Hong Kong

646,080

119,012

735,217

218,517

1,230,531

251,451

Otros países

2,073,885

324,607

1,863,975

279,025

1,501,161

216,150

Total

22,385,587

15,390,886 3,073,164

3,907,770 27,244,861 4,748,618 32,037,359 5,795,933

9

10

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

Estadísticas del Comercio Exterior de Guatemala de la subpartida 6404 Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de materia textil.

EXPORTACIONES País Destino

2004 Valor

2005

(P)

2006

(P)

Volumen

Valor

Volumen

Valor

Volumen

El Salvador

401,164

702,340

631,292

96,537

540,311

83,252

Honduras

94,004

12,600

36,865

91,212

103,684

148,474

Jamaica

---

---

60,390

19,983

71,918

23,812

China

---

---

12,319

130

51,012

21,939

Costa Rica

25,783

72,842

2,698

20,685

31,199

5,115

Otros países

1,995,699

505,192

354,863

167,831

17,490

21,679

2,516,650

1,292,974

1,098,427

396,378

815,614

304,271

Total

IMPORTACIONES País Origen

2004

2005

(P)

2006

(P)

Valor

Volumen

Valor

Volumen

Valor

Volumen

Panamá

6,920,899

2,910,606

8,995,860

6,497,380

7,238,204

5,461,338

China

2,677,167

678,361

2,144,119

771,222

3,392,371

1,089,039

Hong Kong

173,008

26,194

862,157

143,518

1,337,421

889,321

Estados Unidos

949,193

220,512

1,393,506

215,991

988,881

204,919

Brasil

63,436

19,614

198,406

72,309

129,039

247,780

Otros países

625,661

122,659

1,221,679

233,365

562,385

131,286

Total

11,409,364

3,977,946 14,815,727 7,933,785 13,648,301 8,023,683

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

Estadísticas del Comercio Exterior de Guatemala de la subpartida 6405 Los demás calzados.

EXPORTACIONES País Destino

2004

2005

(P)

2006

(P)

Valor

Volumen

Valor

Volumen

Valor

China

29,740

2,042

---

---

1,528,715

207,149

Honduras

396,623

108,251

698,155

133,500

282,467

88,096

El Salvador

1,446,454

254,411

1,667,225

266,447

243,289

83,130

Nicaragua

836,490

160,426

395,677

71,631

220,359

50,836

Costa Rica

687,090

132,552

181,832

89,636

153,385

80,477

Otros países

707,281

145,953

601,298

83,300

175,483

12,856

4,103,678

803,635

3,544,187

644,514

2,603,698

522,544

Total

Volumen

IMPORTACIONES País Origen

2004

(P)

2006

(P)

Valor

Volumen

Valor

Volumen

Valor

Volumen

China

5,713,438

1,104,181

4,944,671

992,228

5,398,269

1,218,710

Panamá

2,037,418

259,543

3,578,915

468,305

4,742,301

609,086

Estados Unidos

1,431,490

173,298

2,974,639

431,401

3,307,158

429,416

El Salvador

1,820,584

213,021

1,618,677

196,027

545,146

66,191

Brasil

862,389

98,162

161,740

14,002

296,565

39,363

Otros países

1,130,621

164,761

906,552

151,863

669,474

83,174

Total NOTAS: Valor en US$ Volumen en Kgs.

2005

12,995,940 2,012,966 14,185,194

2,253,826 14,958,913 2,445,940

11

12

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

Como se puede apreciar existe un saldo deficitario de calzado ya que durante el 2006, se exportaron US$ 22.462 millones y se importaron US$ 82.095 millones; sin embargo es importante resaltar que las exportaciones han mantenido un crecimiento sostenido que se traduce en un incremento del 18.4% de exportaciones en el 2006 con respecto al 2004. Los principales destinos de exportación son los países centroamericanos, China, México y los Estados Unidos. De las cinco subpartidas, la 6404 "Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de materia textil", presenta una disminución constante en sus exportaciones durante el 2006 con respecto al 2004, al reducirse el 67.6%. Sin embargo, es

1.2.2

importante resaltar que US$ 2.632 millones, equivalente al 11.9% de las exportaciones totales realizadas durante el 2006 por la industria guatemalteca de calzado fue hacia China, destacando los productos contenidos en la subpartida 6402 "Los demás calzados con suela y parte superior de caucho o plástico". Durante el 2005, Guatemala sólo realizó exportaciones a ese país por US$ 0.012 millones, lo cual indica un incremento del 21,271.9% durante el 2006. Por su parte, las exportaciones a México durante el 2006 fueron US$ 1.278 millones, lo que representa el 5.7% del total de las exportaciones guatemaltecas. Es importante destacar que en los últimos 3 años se observa una marcada tendencia positiva de las exportaciones del 61.9%, al pasar en el 2004 de US$ 0.789 millones a US$ 1.278 millones en el 2006.

Comercio Exterior de Calzado de México.

Estadísticas del Comercio Exterior de México del Sector de Calzado

Partida 6401

6402 6403 6404 6405

Descripción Total Calzado impermeable con suela y parte superior de caucho o plástico, cuya parte superior no se haya un ido a la suela por costura o por medio de remaches, clavos, tornillos, espigas o dispositivos similares, ni se haya formado con diferentes partes unidas de la misma manera. Los demás calzados con suela y parte superior de caucho o plástico. Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de materia textil. Los demás calzados.

Importaciones Totales México (Millones de US$) 2004 2005 2006 342.280 376.442 428.459

2.160

2.717 3.409

117.571

124.058

132.750

133.456

140.661

161.988

82.412 6.681

105.314 3.692

125.226 5.086

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

Estadísticas del Comercio Exterior de México de la Partida 6401 Calzado impermeable con suela y parte superior de caucho o plástico, cuya parte superior no se haya unido a la suela por costura o por medio de remaches, clavos, tornillos, espigas o dispositivos similares, ni se haya formado con diferentes partes unidas de la misma manera. 2004

2005

2006

País origen

Valor

Cantidad

Precio

Valor

Cantidad

Precio

Valor

Cantidad

Precio

Total de importaciones

2.15999

395,653

5.46

2.716576

502,739

5.4

3.409212

567,866

6

Estados Unidos

1.167539

84,118

13.88

1.427669

94,663

15.08

1.715453

89,022

19.27

Chile

0.440359

98,618

4.47

0.301585

61,392

4.91

0.678874

144,390

4.7

Guatemala

0.244499

94,603

2.58

0.458491

174,402

2.63

0.551381

178,726

3.09

El Salvador

0.19479

92,898

2.1

0.297091

138,126

2.15

0.337346

145,620

2.32

Canadá

0.046977

772

60.85

0.02678

883

30.33

0.045555

809

56.31

Otros países

0.065826

24,644

345.64

0.20496

33,273

313.22

0.080603

9,299

376.78

Estadísticas del Comercio Exterior de México de la partida 6402 Los demás calzados con suela y parte superior de caucho o plástico. 2004 País origen

Valor

Cantidad

Total de importaciones 117.571273 29,533,213

2005

2006 Valor

Cantidad

Precio

Valor

Cantidad

Precio

3.98

124.057733

20,611,840

6.02

132.749511 21,065,904

Precio 6.3

Vietnam

32.615969

4,458,032

7.32

48.408256

6,403,684

7.56

59.960445

7,402,209

8.1

Brasil

37.976628

8,397,310

4.52

38.436723

8,359,872

4.6

27.88224

6,343,771

4.4

China

3.853813

302,871

12.72

9.472418

759,371

12.47

11.372124

951,761

11.95

Indonesia

10.906839

1,158,558

9.41

7.437003

786,193

9.46

7.454458

748,608

9.96

Taiwán

5.381668

684,832

7.86

5.050116

731,486

6.9

5.631036

740,994

7.6

n.a.

15.253217

3,571,234

n.a.

20.449208

4,878,561

n.a.

Otros países

26.836356 14,531,610

13

14

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

Estadísticas del Comercio Exterior de México de la partida 6403 Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. 2004 País origen

Valor

Cantidad

Total de importaciones 133.456342 7,721,097

2005

2006

Precio

Valor

Cantidad

Precio

Valor

Cantidad

Precio

17.28

140.661433

7,727,739

18.2

161.988497

8,134,515

19.91

Vietnam

24.150444

1,592,686

15.16

38.406298

2,387,228

16.09

50.442388

2,998,962

16.82

España

23.474263

712,271

32.96

17.232603

452,333

38.1

21.106889

500,680

42.16

China

10.371966

438,567

23.65

15.330545

746,581

20.53

19.44627

946,300

20.55

Italia

14.318061

332,120

43.11

14.754691

272,592

54.13

17.577465

347,645

50.56

Brasil

23.635468

2,186,665

10.81

22.763581

1,880,176

12.11

15.858827

1,186,652

13.36

Otros países

37.50614

2,458,788

n.a.

32.173715

1,988,829

n.a.

37.556658

2,154,276

n.a.

Estadísticas del Comercio Exterior de México de la partida 6404 Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de materia textil.

2004 País origen

Valor

Cantidad

Total de importaciones 82.411683 13,657,812

2005 Precio

Valor

Cantidad

2006 Precio

Valor

Cantidad

6.03

105.32275 15,463,581

6.81

125.226013 15,366,367

Precio 8.15

Vietnam

30.655886

4,146,431

7.39

48.835404

6,475,743

7.54

57.339825

6,992,976

8.2

Indonesia

11.519446

1,363,098

8.45

13.064481

1,498,470

8.72

15.100117

1,690,613

8.93

Brasil

11.409753

2,162,252

5.28

7.845917

1,478,689

5.31

9.1469

1,594,035

5.74

España

6.209744

907,751

6.84

7.299267

974,226

7.49

8.415188

923,379

9.11

China

7.650146

1,966,370

3.89

5.215251

256,749

20.31

7.734752

451,040

17.15

Otros países

14.966708

3,111,910

n.a.

23.06243

4,779,704

n.a.

27.489231

3,714,324

n.a.

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

Estadísticas del Comercio Exterior de México de la partida 6405 Los demás calzados. 2004 País origen

Valor

Cantidad

Total de importaciones 6.680554 20,202,307

2005

2006

Precio

Valor

Cantidad

Precio

Valor

Cantidad

Precio

0.33

3.691983

1,156,615

3.19

5.085706

1,159,920

4.38

Vietnam

2.079452

627,694

3.31

2.039574

506,231

4.03

2.80195

671,164

4.17

Mongolia

0.010987

4,020

2.73

0.363504

100,834

3.6

0.732753

193,567

3.79

España

0.339042

23,176

14.63

0.352778

14,279

24.71

0.345596

17,178

20.12

Italia

0.306864

3,887

78.95

0.367052

6,791

54.05

0.282232

4,105

68.75

Taiwán

0.05855

16,491

3.55

0.01675

4,317

3.88

0.277326

45,243

6.13

Otros países

3.885659

19,527,039

n.a.

0.552325

524,163

n.a.

0.645849

228,663

n.a.

NOTAS: Valor en millones de US$ Cantidad en pares de zapatos Precio promedio ponderado en US$

La información estadística indica que las importaciones realizadas por México durante el 2006 del sector de calzado fueron de US$ 428.4 millones, lo cual representó un incremento del 13.82% con respecto al 2005.

IMPORTACIONES TOTALES DE CALZADO DE MEXICO POR PARTIDA

6404 29.23%

6405 1.19%

6401 0.80%

6402 30.98%

6401 6402 6403 6404 6405

6403 37.81%

15

16

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

En 2006 el 0.80% de las importaciones están concentradas en la partida 6401, equivalentes a US$ 3.41 millones, US$ 0.692 millones más que en 2005, lo que representó un incremento del 25.46%. Este subsector está dominado por productos del origen estadounidense con el 50.31% del total de las importaciones que realiza México. Chile, Guatemala y El Salvador son otros socios comerciales que representaron el 19.92%, 16.17% y 9.90% respectivamente, del total de las importaciones de México de esta partida. Por su parte la partida 6402, representó 30.98% de las importaciones realizadas por México, con valor de US$ 132.75 millones, US$ 8.69 millones más que en 2005, lo que representó un incremento del 7%. Los principales países proveedores para este subsector fueron Vietnam, Brasil, China e Indonesia. El 37.81% de las importaciones mexicanas de calzado se ubicaron el la partida 6403, con US$ 161.99 millones y sus principales países proveedores fueron Vietnam, España, China e Italia, los que representaron el 31.14%, 13.03%, 12.01% y 10.85%, respectivamente, del total de las importaciones de México. Por su parte la partida 6404, representó el 29.23% del total de las importaciones de México, con US$ 125.22 millones, US$ 19.91 millones más que en 2005, lo que representó un incremento del 18.91%. Sus principales países socios fueron Vietnam, Indonesia Brasil y España. Por último, el 1.19% de las importaciones de calzado se concentro en la partida 6405, con valor de US$ 5.08 millones y los principales países origen de las importaciones fueron Vietnam, Mongolia, España e Italia.

1.3

Características del Mercado de México: Una Visión Global.

México constituye un mercado muy

desarrollado, estable y con una gran tradición en la adquisición, reexportación, distribución y consumo de productos importados. En este sentido, el consumidor es sensible a las marcas y es objeto de campañas publicitarias intensivas realizadas por multinacionales que operan en muy diversos sectores uno de ellos el de calzado. Simultáneamente, estas marcas tienden a competir con otras locales, frecuentemente de menor precio pero con una buena calidad y diseño. La producción de calzado en México enfrenta grandes dificultades, ya que es un país deficitario en cuero. El 60% del cuero que se utiliza se tiene que importar especialmente de Estados Unidos, país al cual México exporta ganado vivo. Actualmente, la industria del cuero-calzado participa con el 0.22% del PIB nacional, con el 1.0% del PIB manufacturero y con el 13.7% de la división textiles, prendas de vestir e industria del cuero y calzado. Durante el periodo 2005-2006, según estadísticas del INEGI, el PIB del sector calzado se ubicó entre los US$ 10.3 millones y US$ 9.3 millones respectivamente, sin embargo para el 2007, muestra una baja del 14%, al ubicarse en los US$ 7.5 millones. Esta baja se debe a que la industria del calzado es altamente globalizada y por lo tanto, altamente sensible a los cambios de la economía internacional como lo es el tipo de cambio y las estrategias de las principales compañías transnacionales. La fuerte dependencia de insumos importados, especialmente en lo que respecta al cuero y cuero de alta calidad o con acabados muy especializados y los insumos químicos, hace muy vulnerable a la industria a las variaciones del tipo de cambio. Según el Departamento de Estudios Financieros Banco HSBC, la situación del sector frente a la Banca está clasificada como de alto riesgo en aspectos financieros, de mercado y rentabilidad.

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

La actual situación de la industria del sector calzado en México, presenta problemas de contracción en su comportamiento general. Las crisis financieras por las que ha atravesado en las últimas décadas y su dependencia al comportamiento económico de su principal cliente que son los Estados Unidos, hace que el sector sea poco estable hacia su interior. Sin embargo, las estrategias que están siguiendo las diversas cámaras y asociaciones, muestran la otra cara del sector, que está preocupado por acelerar el cambio y generar una economía sana y duradera.

tamaño de mercado que tiene en México, ya que se encuentra entre uno de los diez más grandes del mundo.

Durante el 2007, la industria ha mostrado signos de recuperación en la expansión de la producción nacional, a pesar de la falta de integración del proceso productivo en la industria, el tipo de cambio, la competencia internacional y los cambios en el entorno económico interno y externo. El sector calzado es uno de los sectores más dinámicos por el

Según el último censo industrial realizado por el INEGI, el número de establecimientos de la industria del calzado es de 7,853 empresas que corresponde al 67.5% del total de la industria de cuero y calzado y su proveeduría.

En la producción nacional, México se destaca como el séptimo productor de calzado a nivel mundial, después de China, India, Brasil, Indonesia, Italia y España, con una producción estimada de 200 millones de pares al año 2007. Se estima que Vietnam en pocos años pase a ocupar el 4º lugar en producción de calzado), según la CICEG, Cámara de la Industria del Calzado del Estado de Guanajuato.

PRODUCCIÓN DE CALZADO POR ESTADOS EN EL 2006

ESTADOS PRODUCTORES DE CALZADO Guanajuato

7.06% 14.71%

Jalisco 55.29%

22.94%

Estado de México Otros

Fuente: CICEG

En la gráfica anterior se puede observar que la producción de calzado en México se encuentra concentrada en su mayoría en el estado de Guanajuato, aunque Jalisco y el Estado de México tienen una participación importante en la producción. De acuerdo a la Coordinadora de Fomento al Comercio Exterior del Estado de Guanajuato (COFOCE), en México existen 126 empresas

exportadoras de calzado y el producto de mayor venta en el extranjero es la bota vaquera. En la participación porcentual y tomando los primeros cinco países destinos del calzado mexicano, Estados Unidos se colocó como el líder con el 79%. El segundo fue Guatemala a quien se exportó el 8%, seguido por Canadá y Puerto Rico, a los cuales se destinaron el 3% a cada uno. Costa Rica ocupó el cuarto lugar

17

18

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

en el destino de las exportaciones mexicanas de calzado aunque sólo tiene 2% del total. El resto de los países representan el 5%. En los últimos 5 años las importaciones del sector se han incrementado de forma considerable y se ha reducido el superávit comercial. Las importaciones de países asiáticos han aumentado su participación en el mercado mexicano, de forma más notoria en productos de materiales sintéticos, aunque ya se observan importaciones de calzado en cuero proveniente de esos países. Actualmente México aplica cuotas compensatorias a las importaciones de calzado chino, a pesar de que China es miembro de la OMC, que van desde 165% hasta 1,100% y un arancel de 35%, para el calzado sintético y deportivo. Tan sólo en 2006 entraron a México unos 30 millones de pares de zapatos de contrabando, de los cuales sólo fueron decomisados 700 mil. El contrabando se apoderó de la cuarta parte del mercado. El consumo del mexicano es de 288 millones de pares de calzado al año. Actualmente se fabrican 200 millones y se importan legalmente 67 millones, el resto es importación ilegal. La capacidad instalada es de 380 millones de pares al año y sólo se utiliza al 52%. Cabe señalar que cada vez el consumo de calzado no mexicano se encuentra en constante crecimiento, sobre todo del calzado asiático. Las cifras oficiales estiman el consumo estimado anual por individuo en 1.8 pares con un potencial crecimiento a 3 pares por persona. Los comercializadores mexicanos inician a comprar desde los meses de febrero o el mes de octubre cuando asisten a las dos ferias de calzado. Para la temporada de otoño-invierno llega la mercancía a finales de agosto para que se empiece a detectar la tendencia y en el mes de septiembre y octubre se resurten para estar listos. Para la temporada primavera-verano el surtido se empieza a ver en las tiendas desde febrero.

Después se identifica la temporada de regreso a clases donde se abastecen de mucho zapato juvenil y de niño que empieza a llegar a las tiendas en el mes de junio. En julio las tiendas son totalmente de regreso a clases, durante en el mes de agosto y septiembre. La temporada en la que existe mayor consumo es la de primavera, donde el precio promedio baja considerablemente un 30% porque se desplaza mucha sandalia barata. Se puede decir que un 60% del volumen de compra está de enero a junio y un 40% de julio a diciembre en cuestión de pares. En el caso de pesos es más o menos parejo, se vende casi la misma cantidad la mitad del primer semestre que el segundo semestre. A continuación se describen los comportamientos de compra del consumidor, de los distribuidores y de los fabricantes: a. Comportamiento de Compra del Consumidor. El comportamiento de compra del calzado en México está marcado por las modas establecidas de primaveraverano y otoño-invierno, es al principio de estas temporadas cuando se tiene registrado mayor movimiento de compra en el sector, sobre todo por el sexo femenino, muchos consumidores sobre todo los de la clase media y alta, comienzan a comprar calzado desde el mes de enero; la segunda temporada es la de otoño -invierno, y aquí los compradores comienzan a comprar desde el mes de septiembre. Una temporada más que comienza a hacerse muy notoria es la de los meses de julio y agosto, pues es cuando inicia el ciclo escolar y en general los padres compran por lo menos un par de zapatos a sus hijos. El segmento del calzado para dama es el que muestra mayor movilidad en el comercio, debido a que gracias a la publicidad realizada por las

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

empresas fabricantes o comercializadoras de calzado, se ha creado la necesidad en las mujeres de comprar zapatos diferentes de acuerdo a la temporada y a la tendencia de colores que cada año cambia.

modelos innovadores, con lo cual se atiende principalmente al mercado de calzado de los jóvenes, quienes buscan que el calzado sea novedoso, no importado el material del que se encuentre elaborado.

Con lo anterior, se puede establecer que el sector que más consume calzado es el de dama, además que son las mismas mujeres quienes deciden el tipo de calzado que deben usar sus hijos.

b. Comportamientos de Compra de los Distribuidores de Calzado.

Por lo que se refiere a las compras de sector de calzado de caballero, se da una tendencia no tanto por temporada, ya que los colores en este segmento del sector no varían mucho (negro, café y miel), y la tendencia de moda en el sector de caballero no cambia con tanta frecuencia como en el de dama. El calzado de estilo deportivo en materiales textiles es preferido por los consumidores (hombres y mujeres), en la temporada de primavera-verano, ya que es en esta temporada cuando se tienen vacaciones y la gente asiste a playas y centros recreativos, así que el tipo de calzado que busca el consumidor es aquél que le ofrezca comodidad y frescura. Se puede determinar que la mujer mexicana de nivel socioeconómico medio y alto consume calzado en cuero pero con suelas sintéticas en un 80%. El 20% restante ocupa el calzado con cortes vinílicos o textiles y por lo general es calzado tipo tenis o sandalia casual e informal. Los principales productos substitutos del calzado de cuero son en cortes de material vinílico o textil, en los últimos años se está teniendo una gran demanda por calzado elaborado con estos materiales, ya que entre otras características, tiene un precio inferior al de cuero, además de que tienen

Los comercializadores mexicanos inician a comprar desde los meses de febrero o el mes de octubre cuando asisten a las dos ferias de calzado (Sapica y Modama). Para la temporada primaveraverano el surtido se empieza a ver en las tiendas desde febrero. Para la temporada de otoño-invierno llega la mercancía a finales de agosto para que se empiece a detectar la tendencia y en el mes de septiembre y octubre se resurten para estar listos. Después se identifica la temporada de regreso a clases donde se abastecen de mucho zapato juvenil y de niño que empieza a llegar a las tiendas en el mes de junio. En julio las tiendas están totalmente listas para el regreso a clases, durante en el mes de agosto y septiembre. La temporada en la que existe mayor consumo es la de primavera, donde el precio promedio baja considerablemente un 30% porque se desplaza mucha sandalia barata. Se puede decir que un 60% del volumen de compra está de enero a junio y un 40% de julio a diciembre en cuestión de pares. En el caso de cantidad (en pesos) es más o menos parejo, se vende casi la misma cantidad la mitad del primer semestre que el segundo semestre. Los volúmenes mínimos de compra que se manejan varían de acuerdo al empresario, así como al modelo y estilo elegido, ya que hay calzado que necesita mayor inversión para diseñar y comprar

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las plantillas del modelo requerido por el cliente; sin embargo, los volúmenes manejados con mayor frecuencia son: 500 a 1,000 pares en diferentes modelos y colores ó dos lotes de 12 ó 18 pares en un solo color y modelo. Tradicionalmente se ha manejado un pago de 30 hasta 60 días desde el momento de recibo del producto. Sin embargo, los grandes comercializadores como Price Shoes y Star Shoes están manejando pago de contado, es decir, a 8 días, esto para ayudar a la liquidez de las empresas, pero exigen buenos descuentos para realizar estos pagos. Para producto importado se manejan pagos desde 30 a 150 días vía transferencia electrónica, según el comprador, en muy pocos casos se maneja carta de crédito, aunque este medio de pago se ha incrementado mucho en los últimos años debido a la s e g u r i d a d q u e r e p r e s e n ta . L a negociación generalmente es FOB o CIF, según el puerto mexicano que más convengan por la cercanía al centro de distribución. Los fabricantes y/o comercializadores de calzado en México manejan tiempos de entrega de 30 a 45 días, aunque esto se encuentra en función del modelo y estilo que el cliente requiere, pues si los modelos y volúmenes requeridos por ellos se encuentran en existencia en las bodegas de los fabricantes o distribuidores, el tiempo de entrega se puede hacer hasta en 7 días.

c. Comportamiento de los Fabricantes - Comercialización. Las empresas fabricantes de calzado en México en su mayoría son micro (familiares) y pequeñas, ellas generalmente tienen una o dos zapaterías locales en donde distribuyen los productos de sus fábricas. Su principal competencia son las empresas medianas y grandes que cuentan con tecnología más moderna para la producción de calzado en mejores acabados y diseños, además de que las grandes y medianas empresas tienen una red más grande de zapaterías no solamente locales, sino en varios puntos de la República mexicana como León Guanajuato, Guadalajara, Distrito Federal y Estado de México principalmente, lo que aumenta las ventas y posición de mercado sobre las marcas que manejan estas empresas sobre las manejadas por las micro y pequeñas. Las empresas medianas y grandes tienen entre 15 y 31 zapaterías, de las cuales el 30% en el mayor de los casos se encuentran en el Distrito Federal. Asimismo, este tipo de empresas tiene grandes distribuidoras, que se encargan de comercializar el producto a nivel nacional e internacional.

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2. ASPECTOS ADUANEROS Y ARANCELARIOS 2.1

Medidas de Regulación y Condiciones de Acceso.

Estas medidas se establecen a través de acuerdos expedidos por la Secretaría de Economía -SE-, o en su caso, conjuntamente con la autoridad competente (Secretaría de Agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentación -SAGARPA-, Secretaría del Medio Ambiente y Recursos Naturales SEMARNAT-, Secretaría de la Defensa Nacional -SEDENA-, Secretaría de Salud -SS-, Secretaría de Educación Pública -SEP-, etc.), pudiendo establecerse en los siguientes casos: Para corregir desequilibrios de la balanza de pagos. Para regular la entrada de productos usados, de desecho o que carezcan de mercado sustancial en su país de origen o procedencia. Conforme a lo dispuesto en tratados o convenios internacionales de los que México sea parte. Como respuesta a las restricciones a exportaciones mexicanas aplicadas unilateralmente por otros países. Cuando sea necesario impedir la concurrencia al mercado interno de mercancías en condiciones que impliquen prácticas desleales de comercio internacional. Cuando se trate de situaciones no previstas por las normas oficiales mexicanas en lo referente a seguridad nacional, salud pública, sanidad fitopecuaria o ecología. Estas medidas deben someterse a la opinión de la Comisión de Comercio Exterior de la SE y publicarse en el Diario Oficial de la Federación, siempre y cuando no se trate de medidas de emergencia. En todo caso, las mercancías sujetas a restricciones y regulaciones no arancelarias se identificarán en términos de sus fracciones arancelarias y nomenclatura que le corresponda de acuerdo con la Tarifa de la Ley

del Impuesto General de Importación y de Exportación. 2.1.1

Permisos Previos.

Un permiso previo es una regulación no arancelaria que se utilizan para importar determinadas mercancías que están controladas; es un instrumento utilizado por la SE en la importación y exportación de bienes sensibles, para sostener la seguridad nacional y la salud de la población, así como controlar la explotación de los recursos naturales y preservar la flora y la fauna, regulando la entrada de mercancía. De los bienes sujetos al requisito de permiso previo de importación tenemos entre otros, productos petroquímicos, maquinaria usada, vehículos, prendas de vestir, computadoras, armas y llantas usadas. La SE indica en los permisos las modalidades, condiciones y vigencia a que se sujeten, así como el valor y la cantidad o volumen de la mercancía por importar y los datos o requisitos que sean necesarios, pudiéndose solicitar su modificación o prórrogas. Los permisos para su control, se expiden en papel seguridad o en tarjeta inteligente para su descargo electrónico. 2.1.2

Cupos.

Con la entrada en vigor del Tratado de Libre Comercio de América del Norte (TLCAN), se estableció el certificado de cupo de importación, con objeto de llevar un control de los cupos negociados al amparo de los Tratados. Se debe entender por cupo una cantidad determinada de mercancías que entrarán bajo un arancel preferencial (arancel cupo) a la importación durante un tiempo determinado, es decir, tendrán una vigencia, la cual se establece en el cuerpo del Certificado de cupo. Estos certificados son expedidos por la SE en papel seguridad y se otorgan a las empresas por medio de licitaciones públicas o asignación directa.

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2.1.3

Padrón de Importadores.

A través del Servicio de Administración Tributaria (SAT), la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), ha creado el registro del padrón de importadores con la finalidad de obtener y generar la información estadística que le permita identificar quién, qué, cuánto y de dónde se importa, etc. Es una obligación de los importadores el estar inscritos en este padrón, para lo cual deben estar al corriente en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, acreditar ante las autoridades aduaneras que se encuentran inscritos en el Registro Federal de Contribuyentes y cumplir con los demás requisitos impuestos por la SHCP. Existe un Padrón General y un Padrón para Sectores Específicos, que ha sido creado con el objeto de detectar actividades fraudulentas, transbordo ilegal y subvaluación de mercancías, la Administración General de Aduanas de México, a través de la Administración Central de Regulación del Despacho Aduanero, se encarga de la revisión de los sectores específicos de alto riesgo, tales como: carne y productos relacionados de carne y pollo, juguetes, madera (triplay), lápices, calzado, cerveza, vino y licores, cigarrillos, textiles, bicicletas, acero, frutas, etc. Los requisitos para inscribirse en el padrón de importadores general son los siguientes: 1. Llenar una solicitud de incorporación debidamente requisitada en original y dos copias, en el formato "Padrón de importadores". Dicha solicitud y sus anexos deberán remitirse a través de servicio de mensajería al Padrón de Importadores, SHCP. 2. Presentar comprobante de domicilio fiscal con copia simple legible de cualquiera de los siguientes documentos: a. Recibos de pago, que pueden ser: El último pago del impuesto predial siempre y cuando no

tenga una antigüedad mayor de tres meses, excepto tratándose de pagos anuales. El último del pago de los servicios de luz, teléfono o de agua, siempre y cuando no tenga una antigüedad mayor de tres meses. b. Ultimo estado de cuenta que proporcionen las instituciones que componen el sistema financiero c. Ultima liquidación del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) d. Contratos, que pueden ser: De arrendamiento, acompañado del último recibo del pago de renta que cumpla con los requisitos fiscales, o bien el contrato de subarriendo acompañado del contrato de arrendamiento correspondiente. De comodato, acompañado de cualquiera de los documentos establecidos en el inciso a). con el que se acredite el domicilio del comodante. De fideicomiso, debidamente protocolizado. De apertura de cuenta bancaria que no tenga una antigüedad mayor de dos meses. El correspondiente a cualesquiera de los servicios indicados en el inciso a). , Numeral 2., que no tenga una antigüedad mayor de dos meses. e. Cartas de radicación expedidas por el presidente municipal. 3. Cédula de identificación fiscal, aviso o constancia de inscripción en el Registro Federal de Contribuyentes, siempre que esta última no exceda de un mes de haber sido expedida por la autoridad competente 4. Declaraciones del impuesto sobre la renta de los últimos cuatro ejercicios, en su caso

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5. Declaraciones de pagos provisionales del impuesto sobre la renta y del impuesto al valor agregado por las que aún no esté obligado a presentar las declaraciones anuales correspondientes. Por su parte, los requisitos para inscribirse en el padrón de importadores para sectores específicos son: Los contribuyentes inscritos en el padrón de importadores que introduzcan mercancías clasificadas en los sectores específicos clasificados de alto riesgo de defraudación fiscal deberán cumplir, además de lo mencionado anteriormente, con lo siguiente:

2.2

Clasificación Arancelaria y Tratamiento Arancelario

México utiliza la Tarifa de Impuestos Generales de Importación y Exportación (TIGIE), para la clasificación arancelaria y determinación de los aranceles; sin embargo, aún cuando Guatemala y México se fundamentan en el Sistema Armonizado, algunas fracciones arancelarias difieren del Sistemas Armonizado Centroamericano (SAC), en los últimos 2 dígitos. Para la realización del presente estudio se tomaron las fracciones arancelarias, contenidas en las siguientes subpartidas: 6401, 6402, 6403, 6404 y 6405.

1. Señalar su nombre o razón social, Registro Federal de Contribuyentes y su domicilio fiscal. 2. Indicar el domicilio de sus bodegas y sucursales en donde mantendrán las mercancías importadas. 3. Señalar el nombre del o de los sectores en los que desea inscribirse y las fracciones arancelarias correspondientes.

El tratamiento arancelario otorgado a Guatemala por México en el marco del Tratado de Libre Comercio muestra que está exento de arancel; sin embargo, debido a la protección de las importaciones de países procedentes del Asia, México ha adoptado una estricta política reglamentaria que abarca desde la inscripción de padrones sectoriales específicos hasta precios estimados para la importación de calzado.

Además, los contribuyentes que requieran importar estas mercancías, deberán presentar en original, la solicitud denominada "Solicitud de inscripción en los padrones de importadores de sectores específicos" en forma personal o a través de servicio de mensajería, al siguiente domicilio: Padrón de Importadores de Sectores Específicos Administración General de Aduanas Administración Central de Regulación del Despacho Aduanero Av. Hidalgo No. 77, Módulo IV, Planta Baja Col. Guerrero, Delegación Cuauhtémoc 06300, México, D.F.

Adicionalmente a los impuestos arancelarios todas las mercancías que ingresen a México deberán pagar el 15% de Impuesto al Valor Agregado, IVA. Existe una importante ventaja arancelaria para el calzado originario de Guatemala con relación a terceros países con los que México no tiene acuerdos comerciales. Para las fracciones arancelarias incluidas en el presente estudio, los impuestos arancelarios a la importación que México tiene para los países con los que no tiene establecido Tratado de Libre Comercio son del 35%, a excepción de la fracción 6403.59.01" Calzado para hombres o jóvenes de construcción welt", que paga el 20%.

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2.3.

Aspectos Arancelarios en México.

2.3.1. Tratado de Libre Comercio México Triángulo Norte El 29 de junio del 2000 se firmó el Tratado de Libre Comercio entre México y los países del Triángulo Norte o CA-3 (Guatemala, El Salvador y Honduras), con Guatemala y El Salvador entró en vigor el 15 de marzo de 2001 y con Honduras el 1° de junio de ese mismo año y tiene las siguientes características: Fortalecer la competitividad económica de Guatemala y México. Contribuir al avance de la integración regional propiciada por el Mecanismo de Diálogo y Concertación de Tuxtla, a la par de los TLC´s con Costa Rica y Nicaragua. Facilitar el acceso de productos entre los países. Coadyuvar a la promoción de las inversiones mutuas. Dar transparencia y certidumbre a los agentes económicos, en particular sobre los temas de desgravación arancelaria, reglas de origen y disciplinas en materia de flujos comerciales y de inversión. El TLC establece procedimientos y mecanismos aduaneros claros y expeditos sobre verificación y cumplimiento de las reglas de origen (resoluciones y dictámenes anticipados de la autoridad aduanera del país importador, sobre la determinación y certificación de origen de los bienes). Establecer la eliminación de barreras arancelarias y no arancelarias. Transparencia de normas, reglamentos técnicos y procedimientos en materia de normalización (crea centros de información).

El TLC da cabida al establecimiento de salvaguardas bajo situaciones definidas garantizando transparencia, equidad y certidumbre. Establece el "derecho a la compensación" de la parte afectada. En materia de inversión, suprime el "requisito de desempeño" y establece un mecanismo de solución de controversias. Define reglas y disciplinas para el comercio de servicios, incluidos los servicios financieros y las telecomunicaciones, con excepción del transporte aéreo. Protege la propiedad intelectual. Establece un mecanismo para la prevención y solución de controversias, bajo los principios de equidad, seguridad jurídica y neutralidad.

En el TLC todos los países conservan intacto su derecho de adoptar medidas necesarias para proteger la vida o la salud humana, animal o vegetal, del medio ambiente o la moral pública. Al igual que los otros TLC's negociados por México, el TLC con los países del Triángulo del Norte establece disciplinas en ciertas materias: Trato Nacional. Eliminación gradual de barreras arancelarias. Barreras no arancelarias. Uno de los principales beneficios que genera cualquier Tratado de Libre Comercio es que las mercancías gocen de un trato arancelario preferencial, siempre y cuando cumplan con los requisitos establecidos en el propio tratado; esto se refleja en una reducción progresiva de aranceles aplicada a bienes originarios, según se establezcan en las listas acordadas por cada una de las partes.

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2.3.2

Normativas del TLC.

nuevos subsidios a la exportación y eliminar los existentes para los productos exentos de arancel. Se incluyen preceptos que garantizan simetría y reciprocidad en las investigaciones contra prácticas desleales, y mecanismos que defiendan a los exportadores antes de la aplicación de las cuotas. Se establece un procedimiento regional para Guatemala, El Salvador y Honduras sujeto a lo dictado por la Secretaría de Integración Económica Centroamericana.

El marco de regulaciones sobre las cuales se edifican las bases del intercambio comercial entre Guatemala y México, son las siguientes: Plazos de desgravación más largos para los países del Triángulo del Norte. Mayor acceso a mercado y menor nivel arancelario para los productos industriales. En promedio, México otorgó el acceso inmediato al 77% de los productos industriales del Triángulo del Norte mientras que éstos sólo lo hacen para el 58% de los productos industriales procedentes de México. Cuando los aranceles aduaneros de México sean más elevados que los vigentes en los de los países del Triángulo del Norte, estos últimos iniciarán su desgravación cuando México haya alcanzado la tasa base (arancel a partir del cual los países inician la desgravación arancelaria y que corresponde al Arancel de la Nación más Favorecida -NMF-). Con relación a los productos agrícolas, cinco años después de la entrada en vigor de este tratado, ninguna parte podrá mantener o adoptar subsidios a la exportación sobre bienes agrícolas. Sobre las medidas de salvaguardia existe la posibilidad de aplicación de salvaguardias bilaterales con las siguientes características: aplicables durante y hasta tres años después de haber finalizado el Programa de Desgravación Arancelaria, posibilidad de suspender la desgravación o aumentar el arancel, y duración máxima de hasta cuatro años prorrogables por uno más. Posibilidad de aplicación de salvaguardias globales. Para las prácticas desleales se establecen compromisos para no otorgar

Los principios básicos incorporados son: trato de nación más favorecida, trato nacional y no obligatoriedad del establecimiento en el territorio del otro país como requisito para la operación de empresas prestadoras de servicios. 2.3.3

Trato Nacional y Acceso al Mercado.

Estas disposiciones constituyen una de las bases más importantes en las que se construye una zona de libre comercio. En ellas se establecen las garantías para que las mercancías importadas de Guatemala tengan el mismo tratamiento que las mercancías producidas en el mercado de mexicano, evitando todo tipo de discriminación que pueda colocar a las mercancías de origen guatemalteco en desventaja con las mercancías de México. A pesar de lo anterior, cada país se reservó el derecho de no aplicar este principio para algunas medidas y controles para varias mercancías, pero que para la presente guía no aplican. De otra parte, las disposiciones sobre acceso a mercados determinan los plazos en la que se eliminarán los aranceles, establecen las normas para evitar barreras o restricciones innecesarias al comercio y los requisitos que deben cumplirse para que una mercancía se beneficie de las preferencias del Tratado.

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El Tratado establece la obligación de no aumentar los aranceles existentes ni de adoptar aranceles nuevos, salvo que se disponga lo contrario. Cada país deberá eliminar progresivamente sus aranceles de conformidad con el Programa de Desgravación negociado y con las disposiciones que las regulan. 2.3.4

Reglas de Origen.

Las normas de origen son una parte fundamental en un Tratado o acuerdo comercial, ya que éstas sirven para determinar si un producto puede ser elegible o no al tratamiento arancelario preferencial, por considerarse un bien originario. Las reglas de origen garantizan que únicamente los bienes que se producen en la región que forman la zona de libre comercio reciban las ventajas arancelarias derivadas del Tratado o acuerdo comercial, con lo cual se pretende evitar la "triangulación" de mercancías que podrían ocasionar que los beneficios del Tratado sean para otros países no miembros. En el Tratado de Libre Comercio entre Guatemala y México se negoció un régimen general para determinar el origen de los bienes, el cual está contenido en el Capítulo VI del Tratado. En el Anexo de dicho capítulo se incorporaron las reglas específicas para cada bien, atendiendo a la integración de los procesos productivos de la región. Es importante resaltar que el régimen de origen lo que propicia es una

mayor integración de la producción en la zona de libre comercio. De ahí que las reglas de origen tienen como condición la utilización de insumos regionales. En las normas de origen, los bienes pueden clasificarse en tres categorías: a. Los totalmente obtenidos en el país, categoría en la que se incluye la mayoría de los productos vegetales y animales vivos. b. Los elaborados con materiales de la región, en donde se encuentran los productos vegetales preparados, derivados de la leche, algunas bebidas alcohólicas, pisos, manufacturas de vidrio, llantas, etc. c. Los elaborados a partir de materiales no originarios; es decir, aquéllos que incorporan insumos que son originarios de un tercer país, o sea de un país no miembro del Tratado, pero que han sufrido un proceso de transformación en alguno de los países miembros del TLC TN-México, que les permite calificar como originarios. Las reglas generales son los principios básicos que se utilizan para determinar el origen de las mercancías. A continuación, se puede ver una pequeña descripción de estas reglas generales:

PRINCIPIOS

BREVE DESCRIPCION

Procesos mínimos

Son las operaciones que no confieren origen, es decir, son aquéllos que no le dan a la mercancía una nueva característica o no implican una transformación suficiente para que el bien se considere originario. Dentro de estos procesos se encuentran, por ejemplo, el etiquetado, limpieza, envasado, dilución en agua, etc.

Acumulación

Permite al productor de un bien incorporar materiales o materias primas originarias de los demás países que conforman la zona de libre comercio.

Materiales intermedios Noción que es de suma utilidad cuando la regla de origen específica tiene el requisito de valor de contenido regional. Conforme esta norma el productor de un bien puede elaborar un material y si éste cumple su regla, se considerará originario, aun cuando incorpore materiales o materias primas no originarias, lo que le permite cumplir más fácilmente el porcentaje de valor de contenido regional del bien final "Minimis" Un bien se considerará originario si incorpora únicamente un 7% sobre el valor total del bien, de materiales o materias primas no originarias, en cuyo caso no se sujeta a la regla de origen específica.

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Las reglas específicas para determinación del origen en el Tratado de Libre Comercio con México se basan en dos métodos, que se describen a continuación: MÉTODO Cambio de clasificación arancelaria o ¨salto arancelario"

Valor de contenido regional (VCR)

DESCRIPCIÓN Toma como base el Sistema Armonizado (SA). Según este método, una mercancía se considerará originaria si se clasifica en una posición arancelaria distinta a la de sus materiales o materias primas. Para cada norma se especifica el nivel en que se dará el cambio, pues existen algunos bienes que se clasifican en la misma partida arancelaria que sus materias primas, pero que implican una transformación sustancial. Se acordó en un 50%, tomando como base el valor de transacción. Este permite incorporar no solo los costos y gastos directos sino también los indirectos, como gastos de comercialización, utilidades, etc.

El valor de contenido regional, el cual puede determinarse mediante dos métodos: i.

Método basado en el Valor de Materiales No Originarios o Métodos de Reducción del Valor, cuya fórmula es la siguiente: VCR = VA - VMN X 100 VA

ii. Método basado en el Valor de los Materiales Originario o Método de Aumento de Valor, cuya fórmula es la siguiente: VCR = VMO X 100 VA En donde: VCR.- es el valor de contenido regional expresado como porcentaje. VA.- es el valor ajustado de la mercancía. VMN.- es el valor de los materiales no originarios que son adquiridos y utilizados por el productor en la fabricación de la mercancía. El VMN no incluye el valor de un material de fabricación propia. VMO.- es el valor de los materiales originarios adquiridos o de fabricación propia y utilizados por el productor en la producción de la mercancía. En muchos casos las normas de origen se basan en el método de cambio de clasificación

arancelaria, en otros tienen incorporado el requisito de valor de contenido regional como una opción a elección del productor o exportador, salvo un número reducido de normas, en donde el valor de contenido regional es un requisito único. Para el caso del calzado, se considera originario si se elabora con cueros del Guatemala; es decir, cueros preparados a partir de semicurtidos -wet blue-. Para el calzado de otros materiales, deben elaborarse en la región cumpliendo con un valor de contenido regional del 50%. 2.3.5

Procedimientos de Origen.

Estos regulan las disposiciones aplicadas en las aduanas con el objeto de armonizar, dinamizar y coordinar el envío y recepción de una mercancía sujeta a tratamientos preferenciales como consecuencia del TLC. Los procedimientos más importantes son: Declaración y certificación de origen. Obligaciones respecto a las importaciones y a las exportaciones. Procedimientos para verificar origen, así como la confidencialidad de la información generada en el procedimiento de verificación de origen. Criterios anticipados. Procesos de revisión e impugnación de las resoluciones de determinación del

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origen y de criterios anticipados y el Comité de Origen. Con objeto de asegurar que los beneficios acordados en el Tratado no se extiendan a los bienes de terceros países y que los controles sobre las operaciones efectuadas bajo el TLC no representen un obstáculo al comercio, los países acordaron establecer un proceso de certificación de origen uniforme. Dentro de dicho proceso de certificación se acordó adoptar un formato uniforme de Certificado de Origen (CO), documento que servirá para certificar que un bien, importado a cualquiera de los países bajo el Tratado, califica como originario. Los formatos oficiales de CO son de libre reproducción, siempre y cuando contengan las mismas características de diseño e información que los establecidos. El certificado deberá ser llenado y firmado por el exportador o productor de los bienes, o por una persona en representación del exportador. Cada importación requiere un CO que ampara solamente los bienes especificados en el mismo. Se puede usar un certificado para lo siguiente: Un solo envío de bienes que resulta en la presentación de uno o más pedimentos de importación por la introducción de los bienes a México. Más de un envío de bienes que resulta en la presentación de un sólo pedimento de importación por la introducción de los bienes a México. Los Certificados de origen pueden amparar múltiples importaciones de la misma mercancía hechas durante un período que no exceda de un año..

No se requiere CO en los siguientes casos: En la importación comercial de un bien cuyo valor no exceda mil dólares estadounidenses o su equivalente en la 1-

moneda de la Parte o una cantidad mayor que ésta establezca, pero podrá exigir que la factura que acompañe tal importación contenga una declaración que certifique que el bien califica como originario, siempre que dicha importación no forme parte de una serie de importaciones que se efectúen o se planeen con el propósito de evadir los requisitos de certificación del Tratado. En este caso basta la presentación de una declaración bajo protesta de decir verdad de que el bien califica como originario, firmada por el exportador, p r o d u c t o r, i m p o r t a d o r o s u s representantes legales. La declaración puede realizarse en la factura. En la importación de un bien con fines no comerciales cuyo valor no exceda la cantidad de mil dólares estadounidenses o su equivalente en la moneda de la Parte o una cantidad mayor que ésta establezca. En la importación de un bien para el cual la Parte a cuyo territorio se importa haya dispensado el requisito de presentación de un certificado de origen. Tampoco se requiere el CO para la importación de muestras comerciales de valor insignificante, es decir, que tengan valor de un dólar estadounidense o su equivalente en la moneda de otra Parte, o estén marcadas, rotas, perforadas o tratadas de modo que las descalifique para su venta o para cualquier uso que no sea el de muestras. Existe un procedimiento para realizar las verificaciones de origen cuando se tuviera duda del mismo; el cual se hará por medio de cuestionarios dirigidos a los exportadores o productores, visitas de verificación a los exportadores o productores con el propósito de examinar los registros contables y documentos que acrediten el origen e inspeccionar las instalaciones que se utilicen en la producción del bien. Como resultado de la investigación, 1 la autoridad competente de la Parte importadora emitirá una resolución debidamente fundada y

Para Guatemala, la autoridad competente es el Ministerio de Economía -MINECO- y para México, la Secretaria de Economía de México -SE-

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motivada indicando que si el bien cumple, o no, como originario de la Parte exportadora. La autoridad competente tiene la obligación de

3.

mantener la confidencialidad de toda la información que se genera en el procedimiento de investigación.

ASPECTOS NO ARANCELARIOS

3.1.

Restricciones No Arancelarias.

3.1.1

Normas Oficiales Mexicanas (NOM)

Tienen como finalidad establecer la terminología, clasificación, características, cualidades, medidas, especificaciones técnicas, muestreo y métodos de prueba que deben cumplir los productos y servicios o procesos cuando puedan constituir un riesgo para la seguridad de las personas o dañar la salud humana, animal o vegetal, el medio ambiente en general o el laboral, o bien causar daños en la preservación de los recursos naturales. Todos los productos, procesos, métodos, instalaciones, servicios o actividades deberán cumplir con las NOM. En el mismo sentido, cuando un producto o servicio deba cumplir una determinada NOM, sus similares que se importen también deberán cumplir las especificaciones establecidas en dicha norma. Antes de la internación al país de una mercancía sujeta al cumplimiento de una NOM, se deberá contar con el certificado o autorización de la dependencia competente que regula el producto o servicio correspondiente, o de órganos reguladores extranjeros que hayan sido reconocidos o aprobados por las dependencias competentes (SE, SHCP, SAT, a través de las autoridades aduaneras; Salud, SAGARPA, SEMARNAT y SEDENA, entre otras). El incumplimiento de las NOM es sancionado de conformidad con la Ley de la materia. Así

tenemos que en la Ley Aduanera, por ejemplo, las NOM son consideradas como regulaciones y restricciones no arancelarias, distintas de las cuotas compensatorias y en aquellos casos de incumplimiento, las autoridades aduaneras podrán proceder al embargo precautorio de las mercancías y de los medios en que se transporten. Cuando se trate de NOM referentes a información comercial, sólo procederá el embargo cuando el incumplimiento se detecte en el ejercicio de una visita domiciliara o una verificación de mercancías en transporte, independientemente de su multa respectiva, por lo que se impondrá el embargo de entre el 70% al 100% del valor comercial de las mercancías cuando no se compruebe el cumplimiento de dichas regulaciones y restricciones no arancelarias. La multa será 2% al 10% del valor comercial de las mercancías cuando omitan o asienten datos inexactos en relación con el cumplimiento de las NOM. En México, al existir gran diversidad de mercancías, también se ha establecido un gran número de NOM, emitidas por las diversas Secretarías atendiendo a su competencia y es obligatorio su cumplimiento. La certificación de las NOM sirve para comprobar el cumplimiento con una NOM y garantizar a los consumidores que el producto cumple con las especificaciones respectivas y por ende respeta su salud e integridad física, ya que los productos han cubierto las pruebas y requisitos mínimos de seguridad y calidad. El medio para demostrar en las aduanas el cumplimiento de las normas oficiales ordinarias,

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así como las de emergencia, es la presentación del Certificado NOM, expedido por aquellas instituciones de certificación debidamente acreditadas ante la Dirección General de Normas, dependiente de la SE.

3.1.2

Normas Sanitarias, de Calidad y Etiquetado.

De acuerdo al Tratado, las normas técnicas no pueden ser establecidas y aplicadas por algunos de los países sin notificárselo al otro. Al establecer una norma técnica, los Gobiernos deben dar un plazo de seis meses en el momento en que notificaron su entrada en vigencia, hasta el momento en que comiencen realmente a aplicarla. Por su parte, las normas sanitarias y fitosanitarias son medidas que los Gobiernos pueden establecer para salvaguardar la vida y la salud de personas, animales o plantas. Los países pueden establecer las normas sanitarias

Clave de la norma

3.2

Fecha

NOM-020-SCFI-2001

27/04/1999

NOM-113-STPS-1994

22/01/1996

Las Normas Oficiales Mexicanas (NOM) son regulaciones no arancelarias obligatorias que los productos deben cumplir, para el aseguramiento de estándares de calidad establecidos para la importación, fabricación o comercialización de productos en el mercado mexicano. En seguida se detalla información sobre las NOM's que deberán cumplir los productos guatemaltecos del sector de calzado, para su ingreso al mercado mexicano, las cuales podrán ser consultas en las páginas de internet indicadas más adelante:

Descripción Etiquetado de cueros y pieles curtidas naturales y materiales sintéticos artificiales con esa apariencia, calzado marroquinería, así como los productos elaborados con dichos materiales. Calzado de protección.

Consideraciones Especiales.

De otra parte, existen las siguientes restricciones a la importación: Mercancía sujeta a precio estimado por la SHCP(Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por institución de crédito autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas 2-

y fitosanitarias que consideren necesarias, siempre y cuando, se respete lo establecido por la Organización Mundial de Comercio 2 OMC - , y se procurará que las mismas no constituyan un obstáculo para el comercio entre los países miembros del TLC. En otras palabras, cada país mantiene sus leyes nacionales en la materia.

compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado Art. Segundo de la Resolución). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997 (El importador podrá optar por cualquiera de las alternativas previstas en el art. 6 para comprobar el cumplimiento de la NOM). Cuota Compensatoria (De China)

Lo acordado ante la OMC son reglas de aplicación general para todos los países miembros.

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Los anexos son los siguientes: Anexo 10: Los contribuyentes que importen esta mercancía deberán inscribirse en el Padrón de Importadores de Sectores Específicos (R.G. 2.2.1. rubro B). Además, cuando la destinen al régimen de depósito fiscal en almacenes generales de depósito, deberán inscribirse tanto en el Padrón de Importadores de Sectores Específicos (R.G. 2.2.1. rubro B), como en el Padrón de Importadores (R.G. 2.2.2. Numeral 14 inciso b) ; Cuando la trasladen en tránsito interno o internacional, requieren anexar al pedimento la garantía otorgada en términos del Art. 86-A II de la L A y de la R.G. 1.4.6. (R.G. 1.4.7.) Anexo 17: De conformidad con lo dispuesto en la R.G. 3.7.10, no procede el traslado de esta mercancía en tránsito internacional por territorio nacional, sin e m b a r g o , l a s R . G. 3 . 7 . 1 4 . y 3.7.15.únicamente permiten su traslado entre las aduanas que en las mismas reglas se indican. Anexo 18: Para importar esta mercancía se deberá anotar en el pedimento, en la factura, en el documento de embarque o en relación anexa, los datos que permitan su identificación, análisis y control (Art. 36, fracc. I, inciso g) L.A.) (R.G. 2.6.10.)

Anexo 21 VIII: Cuando el despacho del calzado exceda a una cantidad en moneda nacional o extranjera de 50 dólares (R.G. 1.10.), únicamente se podrá efectuar en las Aduanas de Acapulco, Aguascalientes, únicamente en la Sección Aduanera Aeropuerto Internacional "Ponciano Arriaga", San Luis Potosí, S.L.P., Cancún, Cd. Hidalgo, Cd. Juárez, Cd. Reynosa, Colombia, Ensenada, Guadalajara, Guanajuato, Lázaro Cárdenas, Manzanillo, Mazatlán, Mexicali, México, Nuevo Laredo, Progreso, Subteniente López, Tampico, Tijuana, Veracruz y Aeropuerto Internacional de la Cd. de México (R.G. 2.12.1. primer párrafo). El despacho en la Aduana de Subteniente López se efectuará a partir de los 15 días hábiles siguientes al 10 de septiembre de 2007 (Art. Único Transitorio fracción III, 3a. RM a las RCGMCE para 2007, DOF 10/IX/2007). No será aplicable esta obligación cuando se trate del supuesto previsto en el segundo párrafo numerales 1, 3, 6 y 7 de la propia regla 2.12.1. Anexo 29: El horario en que podrá ser despachada esta mercancía será a partir de la hora de inicio de operaciones de la aduana autorizada para ello (Anexo 4), hasta las 14:00 hrs. (R.G. 2.1.8. tercer párrafo). No habrá sanción cuando se presente fuera del horario establecido (Circular T-483/2004)

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4.

4.1.

ACCESO AL MERCADO

Haciendo Contacto con el Mercado.

El exportador debe ubicar, contactar y dar seguimiento a nuevos clientes. Para ello, se tienen diversos medios de contacto, entre los que pueden estar: Cámaras y asociaciones empresariales (en el apartado 4.3 Fuentes de información, se proporcionan los datos de las más importantes). Embajadas y consulados. Ferias y exposiciones. Misiones comerciales. Promoción y visitas personales. Compañías comercializadoras Una de las opciones que puede ser muy provechosa para el exportador, son los viajes

de negocios a los puntos donde se desea vender o generar oportunidades de negocios, ya que a través de éstos se pueden realizar contactos tanto con proveedores como con clientes potenciales. Por otra parte, la posibilidad de viajar a los puntos de venta ofrece la oportunidad de adquirir un conocimiento más amplio del medio de competencia, como serían las diferentes líneas de productos existentes, los principales competidores, la tendencia del mercado, la calidad de los productos de venta, etc., de modo que se pueda tener una visión más clara de las características del mercado a exportar. Algunas de las principales empresas importadoras / comercializadoras y tiendas departamentales de calzado son:

STAR SHOES Dirección: Ermita Iztapalapa1883, Col. Los Ángeles. 09000, México, D.F. Tel: (52) (55) 59 70 2700 E-mail: [email protected] Página Web: www.starshoes.com.mx Contacto: Cristóbal Zepeda Cargo: Gerente de Compras Comentarios: Cuentan con cerca de 200 marcas, algunas muy reconocidas dentro de mercado. Productos dirigidos a consumidores de clase media, con precios accesibles. Tienen actualmente con 25 mil asociados. Proveeduría 80% nacional. Importan principalmente de Brasil y España.

PRICE SHOES Dirección: Norte 45 No. 1077 Teléfono: (52) (55) 5719 0661, 5719 0690 Col. Industrial Vallejo, México, D.F. [email protected] www.priceshoes.com.mx Compras Importaciones: Isabel Vargas o Israel Rivera Comentarios: Distribuidora (Comercializadora vía catálogo). Empresa fundada en 1996. Es la bodega más grande de calzado en Latinoamérica. Importa de varias partes del mundo, aunque el 91.2% de sus proveedores son nacionales. Principales marcas: maneja las principales marcas de calzado nacional.

COPPEL, S.A. Teléfono : (52) (55) 7594 200 Ext. 303 E-mail: [email protected] Página Web: www.coppel.com Contacto: Fermín Valenzuela Cargo: Compras Calzado Comentarios: Principales marcas: Trabajan con proveedores nacionales y extranjeros, entre las marcas que manejan se encuentran Flexi, Lady Paulina, Via Uno, Capa de Ozono, Azaleia, Djean. Empresa constituida en 1941, manejando un esquema de venta a crédito de calzado Calzado en cuero sintética y de cuero para niños, niñas de vestir y casual.

GRUPO 3 HERMANOS Dirección: Poniente 128 No. 620, Loc. 7, casi esquina con Norte 45, Col. Industrial Vallejo. Tel: (52) (55) 5719 5010 E-mail: [email protected] Página Web:www.3hermanos.com.mx Corporativo: León, Guanajuato. Comprador: Arnulfo Padilla. Comentarios: Importan producto de varios países del mundo. Sus bodegas principales se encuentran en León, Guanajuato y en Guadalajara, Jalisco. Canales de Distribución: Una de las más importantes cadenas de comercialización del país. Cuenta con cerca de 300 tiendas ubicadas en toda la República.

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4.2.

SEARS Dirección: Canal de Miramontes No. 3122, CoL. ExHacienda de Coapa C.P. 14300 MEXICO, D.F. Teléfono: (52) (55) 5677 9763, 5228 9903 FAX: (55) 5677 9533 www.sears.com.mx Contacto: María de Jesús Cargo: Compras Calzado Comentarios: Empresa constituida en 1886 Sears cuenta con más de 44 Tiendas actualmente) Entre los departamentos con los que cuenta la tienda hay un área de calzado dama y calzado caballero.

LIVERPOOL Colonia Chapultepec Morales, México D.F. Teléfono: (52) (55) 5328 6487 Fax: (52) (55) 5328 6479 www.liverpool.com.mx Contacto: Yolanda Laguardia - Compras Calzado Dama. Jesús Amescua - Compras Calzado Comentarios: Empresa constituida en 1847 Cuenta con 7 tiendas en el Distrito Federal y 19 en la República Mexicana. Entre los departamentos con los que cuenta la tienda hay uno especializado en calzado dama y otro en calzado caballero.

EL PALACIO DE HIERRO Dirección: Av. 20 de Noviembre No.3, Col. Centro, México, D.F. Teléfono (52) (55) 5728 9905 Fax: (52) (55) 5510 2287 www.palaciodehierro.com.mx Contacto: Mayra Hernández - Compras Calzado Dama. Daniel Ayala - Compras Calzado Caballero. Comentarios: Empresa constituida en 1850 Cuenta con 8 tiendas, 2 en el interior de la República Mexicana y 6 en el Distrito Federal (Capital de México). Entre los departamentos con los que cuenta la tienda hay uno especializado en calzado dama y otro en calzado caballero.

SUBURBIA Blvd. Manuel Ávila Camacho 487, Col. Periodista, 11220, México D.F. Teléfono: (52) (55) 5283 0100 Ext. 8078 E-mail: [email protected] www.suburbia.com.mx Contacto: Antonio Moreno Cargo: Gerente de Compras Calzado Comentarios: Empresa que nace en 1970. Es una tienda departamental de ropa, calzado, accesorios y perfumería. Actualmente cuenta con 48 tiendas ubicadas en varias ciudades de la República mexicana como México D.F., Aguascalientes, Chihuahua, Guadalajara, Puebla, Querétaro, Toluca, Villa Hermosa, Veracruz, Mérida y Monterrey, entre otras. Dentro de los departamentos con los que cuenta la tienda hay algunos especializados en: calzado para dama, caballero, niño o niña.

WALMART Dirección: Av. Universidad No. 936-A, Col Sta. Cruz Atoyac, México D.F. Teléfono: (52) (55) 54200200 www.walmartmexico.com.mx Contacto: Patricia Torres - Compras Calzado. Comentarios: Empresa fundada en 1930 Tiene 643 unidades comerciales distribuidas en 64 ciudades a nivel nacional, incluyendo tiendas de autoservicio, tiendas especializadas en ropa y restaurantes. Entre los departamentos con los que cuenta la tienda hay algunos especializados en: calzado para dama, caballero, niño o niña.

COMERCIAL MEXICANA Av. Adolfo López Mateos No. 201 Colonia Santa Cruz Acatlán, Naucalpan, Estado de México. Teléfono: (52) (55) 5270 9000 www.comercialmexicana.com Contacto: Francisco Bueno Martínez / Compras Calzado. Comentarios: Empresa fundada en 1930 Actualmente cuenta con 135 puntos de venta, clasificados en: 79 Comercial Mexicana, 21 Mega Comercial Mexicana, 35 Bodegas Comercial Mexicana. Entre los departamentos con los que cuenta la tienda hay algunos especializados en: calzado para dama, caballero, niño o niña.

Estrategias para Abordar el Mercado Mexicano.

Es necesario tener en cuenta que el consumidor mexicano está expuesto a un exceso de oferta, por lo que a la hora de penetrar en este mercado hay que crear una sólida estrategia basada fundamentalmente en la publicidad y el marketing. La publicidad puede canalizarse a través de diferentes medios. Los siguientes son los comunes a la hora de promocionar el calzado:

ANUNCIOS: Las revistas especializadas son un medio muy adecuado de información para todos los profesionales del sector. Anuncios informativos en las secciones de productos de consumo masivo de los diarios. MARKETING DIRECTO: A través de correos y envío de catálogos. PROMOCIONES: Promociones en salas de exposiciones (showrooms).

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FERIAS Y EXPOSICIONES: Promociones en ferias del sector que permiten contactar con los profesionales del sector y detectar el interés por los productos guatemaltecos. Analizar las tendencias del sector. Fomentar una imagen de marca.

SAPICA Organiza: Cámara de la Industria de Calzado del Estado de Guanajuato Tel.: 477-152-9000 Fax: 477-152-9005 E-mail: [email protected] Página en Internet: www.sapica.com Expositores: 850 Fechas: mayo y septiembre Lugar de celebración: Poliforum León, Guanajuato Visitantes 36,000

Las instituciones especializadas, cámaras y asociaciones que se encuentran ligadas al sector del calzado mexicano y las cuales tienen por objeto brindar apoyo en materia de información y comercialización a las empresas miembros de ellas son: Cámara de la Industria del Calzado del Estado de Guanajuato (CIGEG). Asociación Nacional de Proveedores para la Industria del Calzado (ANPIC). Cámara de la Industria de Curtiduría del Estado de Guanajuato (CICUR). Cámara de la Industria del Calzado del Estado de Jalisco (CICEJ). Cámara Nacional de la Industria del Calzado (CANAICAL). Cámara Nacional de la Industria de la Curtiduría (CANALCUR).

En el sector calzado en México, se observan cuatro tendencias llamadas GLAMOUR, CLÁSICO, REBELIÓN Y URBAN SPORT, las cuales se describen a continuación:

A continuación se detallan las ferias más importantes de sector calzado en México. Para concretar las fechas exactas de celebración, se ofrecen datos de las entidades organizadoras correspondientes a cada evento.

EXPOSICION NACIONAL DE CALZADO MODAMA Organiza: Cámara Nacional de la Industria de Calzado de Jalisco Tel.: 333-824-6040 Fax: 333-853-4983 E-mail: [email protected] Página en Internet: w w w. m o d a m a . c o m . m x Expositores: 250 Fechas: mayo y septiembre Lugar de celebración: Expo Guadalajara, Jalisco Visitantes: 5,000

a. La línea glamour es una tendencia de moda entre los años veinte y cuarenta; los colores que se incluyen son el amarillo, violeta, risa pastel, púrpura, azul cielo, azul turquesa, verde, morado, azul marino, camel y perla. El calzado tiene aplicación de detalles de decoración en pieles exóticas y grabados, pelo corto, colores metálicos, charol, materiales brillantes, pulidos, acabados en grafito y pewter granulado. La tendencia de los grabados es sobre tonos claros y pasteles, pieles grabadas en cola de lagarto, antes y nubucks. Las pieles en flor entera texturizada y efectos de barniz o laca, son las utilizadas para ello. La tendencia en cuanto a hormas manejadas en esta línea son: redondas y de pala corta, en piso y en alturas de 40 mm y 910 mm. Los tacones son estilo Luis XV, pintados y forrados.

b. La línea clásica es una tendencia de

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calzado elegante, inspirado en el clásico vestir inglés y la equitación; los colores que incluye son tierras, negros y grises. El calzado está fabricado en pieles gruesas con acabados lustrosos y con alto brillo, pieles con brush off y pull up, pieles con acabado polvoso y pieles metalizadas. Hay una combinación de pieles y textiles, principalmente lanas y algodones. Las pieles de cabra, antes, flor entera y escarias también son utilizadas. En esta tendencia regresan los modelos urban sport con hormas redondas y prolongadas, hormas cuadradas de pala corta, hormas puntuales y perfiladas y hormas puntuales con pala recortada. La tendencia en suelas son aquellas en preacabadas en cuero y con injertos en TR con acabados brillantes, principalmente en colores ocres.

c. La línea rebelión es una tendencia inspirada en la época de los años ochenta con un toque medieval y gótico. Son calzados con inserción de fibras como suburbios y fibras ópticas. Se observa una tendencia de pieles suaves, lisas, plastificadas y brillantes, nubuck y charol acolchados para lograr una piel tupida y con superficie tridimensional. Las pieles utilizadas en esta tendencia son los charoles, pieles exóticas, flor entera, cabras, pelo, grabados de lagarto y metalizados. Las hormas en esta tendencia son puntuales con springs ligeros, hormas semipuntuales con un perfilado diagonal en la punta, puntas de pala corta y redondeadas para piso y puntas completas en alturas de 6.5 a 9.5 cm. L a t e n d e n c i a d e ta c o n e s s o n sobrepuestos y las suelas en TR, hule y poliuretano.

d. La línea urban sport es una tendencia de calzado más deportivo, realizado en pieles que logren el concepto de confort; son acolchados para lograr una piel tupida y con una superficie tridimensional. Las pieles que se utilizan en esta tendencia son: antes, nappas, efectos pull up, charoles corrugados y lisos con matices en la base, añadiéndoles también gel, neopreno o nylon y tratamientos impermeabilizantes. Las hormas que se utilizan en esta tendencia son con punta redondeada y con spring de 15 a 20 mm, hormas puntuales con pala corta, hormas con punta ovalada y hormas puntuales de pala corta. Las suelas y pisos tienden a ser de colores en TR y algunas otras que suben por la punta y el talón.

Se puede concluir que a fin de que el exportador guatemalteco ingrese sus productos de una manera más eficaz al mercado mexicano, se sugiere asistir a las ferias y exposiciones que se realizan en México y en ellas detectar previamente las tendencias en colores y diseños tanto para las temporadas de primavera-verano como para las de otoño-invierno, y una vez que se tenga conocimiento de ello, complementar y desarrollar modelos que sean interesantes para los compradores mexicanos.

De otra parte, para ayudar a las autoridades mexicanas a agilizar el despacho aduanero en la importación de mercancías, sugerimos tomar en cuenta lo siguiente: Incluya la información requerida por su cliente en sus facturas. Prepare sus facturas cuidadosamente. Redáctelas claramente. No permita espacio excesivo entre líneas. Guarde los datos en cada columna. Asegúrese que sus facturas contienen la misma información mostrada en la lista de empaque.

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Marque y numere cada atado, envase o empaque para que pueda ser identificado con las marcas correspondientes y los números que aparecen en la factura. Muestre en su factura una descripción detallada individualmente de cada mercancía contenida en cada paquete, atado, envase o empaque. Marque las mercancías con el nombre del país de origen, aun cuando estén exentos de los requisitos de marcado de país de origen y de otros requisitos de marcado que indiquen las leyes mexicanas. Avise a su cliente que cumpla previamente con las disposiciones establecidas en las leyes mexicanas que apliquen a sus bienes, así como las leyes relacionadas con drogas, cosméticos, bebidas alcohólicas, alimentos y materiales radiactivos. Observe de cerca las instrucciones respecto a la facturación, empacado, marcado, etiquetado, etc. Aclare todas sus dudas con su agente aduanal; él deberá efectuar un análisis cuidadoso de los requisitos que tendrá que cumplir al arribo del embarque. No permita que personas ajenas tengan la oportunidad de introducir mercancía prohibida en sus cajas, por lo que le aconsejamos establezca medidas de seguridad mientras exporta sus bienes. Cuando un fabricante y/o comercializador extranjero quiere ingresar en el sector de calzado en ENTIDAD

México, es recomendable que lo haga en un principio en las principales tiendas de autoservicio y departamentales, debido a que son empresas con una gran cadena de tiendas y manejan la importación de este tipo de productos directamente, logrando con ello que se posicione la marca extranjera automáticamente. Asimismo, otro punto a través del cual se recomienda ingresar es en empresas tipo bodegas PRICE SHOES y COPPEL, pues ofrecen al proveedor la compra de un volumen alto de calzado aunque el precio y las condiciones de venta que exigen tienen que ser muy competitivos, pero una ventaja de ellas es que realizan las importaciones de una forma directa. 4.3

Fuentes de Información.

Elegir las fuentes de información idóneas ayudará a las empresas exportadoras a prepararse adecuadamente para esta actividad. El empresario, independientemente el tamaño de su empresa, no sólo necesita información, con frecuencia requiere ayuda para resolver los problemas o dudas a las que se enfrenta en su proceso de preparación para la exportación. Se puede obtener mayor información sobre el Tratado de Libre Comercio entre Guatemala y México, asistencia técnica y capacitación directamente a las siguientes entidades públicas y privadas:

TIPO DE SERVICIO

DIRECCIÓN

Ministerio de Economía de Guatemala -MINECO-

Apoyo a la comunidad empresarial

8 Avenida 10-43, zona 1 PBX. 2412-0200 Línea de atención directa 1502 www.mineco.gob.gt

Cámara de Industria de Guatemala -CIG-

Información, estudios de mercado, capacitación, guías básicas para exportar a distintos mercados, apoyo en misiones comerciales y otros.

Ruta 6, 9-21, zona 4, nivel 12, Edif. Cámara de Industria PBX. 2331-9191 www.industriaguate. com

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ENTIDAD

TIPO DE SERVICIO

DIRECCIÓN

Asociación Guatemalteca de Exportadores -AGEXPORT-

Información, estudios de mercado, capacitación, guías básicas para exportar a los Estados Unidos, apoyo en misiones comerciales y otros.

15 Avenida 14-72, zona 13 PBX. 2422-3400 www.export.com.gt

Ventanilla Única para las Exportaciones -VUPE-

Oficina de trámites para exportación.

14 Calle 14-30, zona 13 Tel. 2422-3535 al 38 www.export.com.gt/

Cámara de Comercio e Industria GuatemaltecoMexicana (CAMEX)

Información y asesoría sobre oportunidades de negocio con México

5 Avenida 5-55, zona 14, Edificio Europlaza, Torre II nivel 15, oficina 1504 “A”, Teléfono 2367-3443, 2367-3410 y 23673593.

Consejo de Usuarios del Transporte Internacional CUTRIGUA-

Asesoría en logística de transporte internacional

Oficinas del Programa de Agregados Comerciales, Inversión y Turismo –PACIT-

Asesoría en acceso al mercado de México

15 Avenida 14-72, zona 13 Tel. 2422-3451 www.cutrigua.org.gt Avenida Explanada 1025 Colonia Lomas de Chapultepec Tel. (52 55) 55407520, 5520, 9249

En México puede obtener información sobre la legislación, estadísticas en materia de comercio exterior y sobre el mercado en las siguientes entidades públicas y privadas. NOMBRE Aduana de México.- Guía de importación en México. Régimen de comercio exterior

DIRECCIÓN WEB http://www.aduanas.sat.gob.mx/aduana_m exico/2007/A_ImpExp_Guia_Importacion. htm

Sistema Integral de Información de Comercio Exterior (SIICEX)

www.siicex.gob.mx

Instituto Nacional de Estadística, Geografía e Informática (INEGI)

http://www.inegi.gob.mx/est/contenidos/es panol/proyectos/coesme/programas/progr ama2.asp?clave=066&s=est&c=10998

Sistema de Información Arancelaria Vía Internet (SIAVI)

http://www.economia.gob.mx/index.jsp?P= 2262

Confederación de Asociaciones de Agentes Aduanales de la República Mexicana (CAAREM)

http://www.caaarem.org.mx

Secretaría de Economía del Gobierno de México, aranceles de internación, medidas para-arancelarias (cupos, licencias de importación, etc.), acuerdos comerciales suscritos por el país, estadísticas de comercio exterior (importaciones y exportaciones, ítem / país y viceversa), normas sanitarias y fitosanitarias, reglamentaciones de envase y embalajes, marcas, etc.

http://www.economia.gob.mx

TLC México-Triángulo Norte

http://www.economia.gob.mx/index.jsp?P= 2119

Catálogo de normas oficiales mexicanas (NOM)

http://www.economia.gob.mx/?P=85

Secretaría de Agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentación.- Servicios

http://www.sagarpa.gob.mx/servicios/

Secretaría de Agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentación.- Servicio Nacional de Sanidad, Inocuidad y Calidad Agroalimentaria, SENASICA (Normalización)

http://senasicaw.senasica.sagarpa.gob.mx /portal/html/senasica_principal/importacion _comercial/importacion_comercial.html

Secretaría de Salud.- Catálogo de Normas

http://www.ssa.gob.mx/unidades/cdi/noms sa.html

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Instituto Mexicano de la Propiedad Industrial

http://www.impi.gob.mx/impi/jsp/indice.jsp

Sistema de Información Empresarial Mexicano (SIEM). Estadísticas de producción nacional (período, cantidad, montos, tendencias)

http://www.siem.gob.mx/portalsiem/

[email protected] Trámites antes dependencias, organismos y empresas de la Federación y algunos Estados de la República

http://www.tramitanet.gob.mx//index.html

Secretaría de Gobernación.- Leyes y reglamentos

http://www.ordenjuridico.gob.mx/

Asociación Mexicana de Profesionales de Ferias, Exposiciones y Convenciones (AMPROFEC, A.C.).- Ferias en México

http://www.amprofec.org.mx/

Asociación Mexicana de Negocios y Parques Industriales (AMPIP)

http://www.ampip.org.mx

4.4.

Comercialización.

La competencia internacional cada vez es más fuerte en cualquier ámbito, por lo que para tener exportaciones exitosas, se debe tener especial atención en el manejo de aspectos de comercialización, que conlleven al producto a competir con las mayores ventajas posibles. Dentro de estos aspectos se debe cuidar la presentación del producto, los canales de distribución adecuados, los márgenes de intermediación y las estrategias de comercialización. Es importante la determinación precisa del producto y sus adecuaciones con base a los requerimientos del mercado mexicano, debido a que en este país existe importante producción local, así como presencia de productos de buena calidad y precios competitivos importados de otros países.

4.4.1

Presentación y Adecuación del Producto

Tener un buen producto, muy bien diseñado y de excelente calidad en su elaboración no es suficiente, si la imagen de este producto no refleja sus atributos. Prácticamente es imposible comercializar de manera exitosa, un producto carente de aquellos elementos que lo identifiquen, contengan, protejan e informen de sus características y ventajas.

Entre los elementos que se deben cuidar están: Marca comercial.- La marca de un producto se puede comparar con el apellido de una familia, que los identifica como miembros de ella. La marca se irá fortaleciendo en el mercado con el tiempo y ésta podrá ser sinónimo de calidad, confianza, seguridad, etc., según sea la calidad del producto. Etiquetas y empaque.- En la etiqueta se deben incluir los datos necesarios que ayuden a la identificación del producto tales como: marca, nombre del producto, frases que resalten las cualidades y ventajas, nombre del fabricante, país de origen y las leyendas o textos que se requieren legalmente en México. Catálogos de productos.- Proyectan tanto la imagen de la empresa como la de sus productos y funciona como un importante "representante" de la empresa. El catálogo cumple la función de enlazar a los productos con los clientes, ya que se puede incluir información gráfica y textual detallada de cada uno.

Es importante la determinación precisa del producto y sus adecuaciones con base en los requerimientos del mercado mexicano, en el caso específico del calzado existen diferencias en la numeración de las tallas de zapatos entre ambos países, debido a que Guatemala utiliza la escala europea en su numeración.

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

A continuación se detalla tabla de equivalencias de tallas de calzado correspondientes a Guatemala y México. Zapatos de mujer Guatemala México

35• 3

36 3•

36• 4

37 4•

37• 5

38 5•

38• 6

39 6•

39• 7

40 7•

40• 8

41 8•

43 8•

43• 9

Zapatos de hombre Guatemala 34 México 1•

4.4.2

34• 2

35 2•

36 3

36• 3•

37 4

38 4•

38• 5

39 5•

39• 6

40 6•

41 7

41• 7•

42 8

Canales de Distribución.

Como se podrá observar a continuación, existen diversas formas de hacer llegar los productos a los consumidores en el tiempo y con los costos adecuados.

FABRICANTE EXTRANJERO

IMPORTADOR

DEPARTAMENTAL

AUTOSERVICIO

FABRICANTE MEXICANO

ZAPATERÍAS

MAYORISTA

CONSUMIDOR FINAL

TIANGUIS CAMIONERO

PUNTO DIRECTO FÁBRICA

Los canales de comercialización más utilizados por el sector calzado en México son:

independiente; le siguen los autoservicios y cadenas y por último, los mayoristas.

Tiendas departamentales. Tiendas de autoservicio. Tiendas especializadas (zapaterías). Tiendas en puntos de venta. Distribuidoras mayoristas. Distribuidoras minoristas. Tianguis.

Los medios de distribución internos son las tiendas especializadas, las tiendas departamentales y de autoservicio y los tianguis o mercados sobre ruedas y populares.

Los canales de comercialización del calzado en el mercado mexicano están dominados en su mayoría, por la relación fabricante-detallista

El sector del calzado en México tiene varias estructuras de comercialización, las cuales pueden establecerse de la siguiente forma: Fabricante-Consumidor Final: En este esquema el fabricante establece una o

39

40

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

más zapaterías, ya sea a nivel local o nacional, en las cuales el consumidor final compra directamente los productos. Muchos fabricantes tienen tiendas tipo outlet (zapatería donde se venden saldos o líneas fuera de temporadas) y venden directamente al consumidor final. Básicamente se encuentran en el Distrito Federal, en Guadalajara en el caso de calzado de mujer y en León en el caso de calzado de hombre. Asimismo, dentro de este esquema, los fabricantes han optado por vender el calzado a nivel institucional directamente; es decir, los fabricantes ofrecen sus productos a empresas privadas o de gobierno que proporcionan el calzado de manera gratuita a sus empleados, dando con ello reconocimiento a su marca por un lado y por otro, aseguran las ventas de sus productos. Existe la modalidad de boutique que en su mayoría es venta directa del fabricante. Son tiendas con poco surtido, pero con buena decoración y dirigido a un sector de clase media alta a alta. Fabricante con a)Distribuidor Nacional, b) Distribuidor-Internacional, c) Medio Mayorista -Consumidor Final: La comercialización en este esquema implica mayor intermediación; sin embargo, es una manera de diversificar mercados no sólo a nivel nacional sino internacional, ya que el fabricante le vende a grandes distribuidoras (distribuidora mayorista) a precios bajos y ellas se encargan de distribuir a establecimientos (zapaterías) nacionales y de igual manera si tienen un cliente extranjero, son ellas las que se encargan de toda la negociación. Fabricante-Distribución por Catálogo: Es un esquema a través del cual los fabricantes venden en grandes volúmenes a empresas dedicadas a la

venta de calzado por medio de un catálogo, quienes venden a los medio mayoristas varios catálogos donde incluyen los modelos de todos sus proveedores y así se llega al consumidor final. Este esquema se maneja vía venta directa entre particulares. Importador Mayorista-Distribuidor o Importador Minorista-Consumidor Final: Este es un esquema muy utilizado en los últimos años, e implica que una empresa establecida en México grande o mediana, compre calzado a otro país que por lo general es mucho más barato del que se produce a nivel nacional y justifica con ello su introducción al país. Generalmente las empresas que manejan este esquema importan grandes volúmenes porque de esta manera bajan los costos de logística. En el sector calzado se están dando cambios en la estructura de comercialización principalmente en la manera de exhibir el calzado; la gente ya no compra sólo con ver el precio y el zapato, ahora quiere tocar el producto, tenerlo en sus manos, y ver la calidad del cuero. El concepto que se ha implantado son tiendas (zapaterías) en donde se exhibe en forma completamente abierta, donde la gente entra e identifica por una señalización gráfica muy clara el área que le corresponde y dentro de ella identifica el tipo de producto que está buscando. Toda la señalización gráfica la lleva allá y se cerciora de que el producto que solicita al vendedor es el producto que finalmente quiere, en lugar de solicitarlo de la estantería detrás de una ventana de vidrio que era la forma anterior de hacerlo. Se pretende tener un concepto de exhibición como el estilo de una tienda departamental siendo una tienda independiente.

GUÍA SECTORIAL DE EXPORTACIÓN A MÉXICO: CALZADO

MARCAS

DAMA Y/O CABALLERO

ESPECIALIZADAS

CATÁLOGO

ZAPATERÍAS

DISTRIBUIDORA FLEXI

Flexi

Dama y caballero

x

x

x

x

Compañia Manufacturera de Calzado Emyco

Gran Emyco, Lady Emico Hush Puppies

Dama y caballero

x

x

Corporación Pons

Capa de Ozono

Dama y caballero

Andrea

Andrea

Dama y caballero

Felipe Rendería

Felipe Rentaría

Dama

Calzados CEGL

Dione

Dama

x

Regian Romero

Regina ROmero

Dama

x

Fama.Fábrica de Calzado

Shandia

Dama

Comercializadora Perugia

Perugia

Dama

Calzado Senties

Senties

Dama

x

Grupo Industrial Vismar

Destroyer

Caballero

x

Industrias Piero de León

iero, Oxolon y Giorgio Martino

Caballero

A continuación se describen los diferentes canales de distribución señalados con anterioridad: Autoservicio: Almacenes que comercializan una gran variedad de artículos y que tienen departamentos especializados para cada producto, como el calzado, y en los cuales el cliente adquiere el calzado deseado por sí mismo; es decir, sin que un vendedor le atienda personalmente. Generalmente este tipo de almacenes se encuentra dirigido a un nivel socioeconómico de población medio y bajo.

AUTOSERVICIO

EMPRESA

DEPARTAMENTAL

Por su parte, los principales canales de distribución de las marcas mexicanas son los siguientes:

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Las principales tiendas de autoservicio en México son: Grupo CIFRA (Wal-Mart, Bodega Aurrerá, Superama, SAMS Club). Comercial Mexicana (Bodegas y Megas Comercial Mexicana). Gigante (Bodegas y Super G). Carrefour Costco (Price Mart) Departamental: Almacenes que comercializan una gran variedad de artículos y que cuentan con departamentos especializados para cada producto, como calzado, en los cuales se comercializan productos de marcas

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prestigiadas y/o artículos de una calidad muy alta donde el cliente es atendido por un encargado del departamento. Este tipo de tiendas se encuentra dirigido a un nivel socioeconómico de la población medio y alto. Maneja producto importado de excelente calidad, generalmente fabricado con cuero. Las principales tiendas departamentales son: Liverpool. Palacio de Hierro. Sears. Suburbia. Distribuidor Mayorista: Empresa que compra al fabricante de calzado en grandes volúmenes para posteriormente él venderlo a distribuidoras minoristas, o bien tiene la posibilidad de ser quien exporte el calzado. Ellos fungen en muchos casos como importadores. Distribuidor Minorista: Persona física que compra a los distribuidores mayoristas para posteriormente vender el calzado en cantidades menores o vender directamente al consumidor final. Cadena de Tiendas Especializadas: Este tipo de canal es actualmente el dominante en ventas mostrando una tendencia de expansión, la moda y variedad de productos que ofrecen al consumidor es el factor que explica su predominio. En México existen tiendas tipo departamentales, pero dirigidas a un nivel socioeconómico medio, las cuales manejan un esquema de venta a crédito. La más importante de ellas es llamada Coppel S.A. de C. V., y es un importante canal de distribución de calzado que tiene 197 tiendas con departamentos de calzado y 125 zapaterías en toda la República Mexicana. Price Shoes, Star Shoes con el sistema de catálogo. Grupo Empresarial Zapatero.

Tianguis: Este canal de distribución es muy importante en México y aunque no se encuentran cifras oficiales, es un medio de comercialización que impacta en general a la economía formal del país, ya que es un lugar temporal (o permanente en muchos casos), donde se comercializa el calzado y pertenece a la economía informal en su mayoría, pues los vendedores no pagan impuestos y es comparado con mercados populares ambulantes. En primer lugar, el calzado que se encuentra en el tianguis, es surtido muchas veces por pequeñas fábricas o talleres cuya estructura es informal, luego no pagan prestaciones sociales, impuestos y otros costos que se generan en las empresas legalmente establecidas. Esto hace que el costo del calzado sea mucho menor, en promedio entre un 30% o 40% con relación a las empresas formales. También se encuentra calzado de las marcas más reconocidas, ya que estas venden lotes de calzado con defectos o fuera de temporada y los compradores son los tianguistas que lo venden a precios realmente bajos. En los tianguis se encuentra calzado de contrabando, que también impacta al mercado en general. Sistema de Venta Vía Camioneros: Otro canal de comercialización son los llamados camioneros, que son vendedores que cargan sus pequeños camiones o camionetas y se van de pueblo en pueblo vendiendo el producto directamente al consumidor final. Muchas veces ellos mismos son los fabricantes, es importante resaltar que hay un gran volumen de talleres mexicanos trabajando con este esquema, es considerable el mercado que atienden y abarcan, así como también el gran daño que provocan al comercio formal.

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4.4.3. Márgenes de Intermediación Los márgenes de comercialización de este tipo de productos en México, oscila entre el 10 y 30% dependiendo del tipo de zapato y de las inversiones que se hayan realizado para ponerlo a la venta. Los mayoristas marcan un margen comercial del 30% (grandes y pequeñas bodegas), con un rango de 10% y 20% (almacenistas) en ventas al contado. En el caso de los detallistas el margen se ubica en 15 a 30%. 4.4.4. Estrategias de Comercialización.

Cuando ya se ha trabajado por la imagen del producto y se tienen los conocimientos necesarios de mercado, canales de distribución y trámites, se hace necesaria la planeación formal de la comercialización y con ello, la definición de las estrategias básicas para que los productos puedan competir dentro de los mercados internacionales. El análisis de las alternativas de exportaciones tanto directas como indirectas, deben ser analizadas dado que cada alternativa implica un nivel de riesgo diferente. Es importante que el fabricante fije sus objetivos de mercado con la mayor objetividad posible, para determinar el nivel de esfuerzo necesario para alcanzarlos, así como los recursos económicos que se requieren para apoyarlos. Para posicionar un producto dentro del mercado escogido se requiere armonizar el conjunto de variables que intervienen, éstas se conocen como mezcla comercial y son las siguientes: a. Precio del producto: Las políticas de precio deben fijarse muy claramente para cada línea, zona comercial y canales de distribución sin dejar de considerar los descuentos por volumen y formas de pago.

b. Producto: Características funcionales y psicológicas tales como calidad, envase, embalaje, marca y servicio. c. Promoción: Tipo de instrumento, presupuestos, frecuencia. d. C a n a l e s d e c o m e r c i a l i z a c i ó n : Distribución directa o indirecta, canal exclusivo o no, funciones de los intermediarios, tipo de intermediarios, etc. e. Servicio de apoyo comercial: Transporte de mercancía y servicios de post venta. Periódicamente se deben evaluar los resultados de la estrategia seleccionada, cotejando contra los objetivos definidos. Si bien existe una importante oferte de calzado nacional, los diferentes canales de comercialización buscan presentar las mejores opciones a sus clientes en cuanto a precio, calidad y diseño, ventajas que no encuentran en todos los fabricantes mexicanos. Esto genera que el producto importado tenga oportunidad de ingresar, siempre y cuando cumpla con este tipo de estándares internacionales. El impacto que tiene el costo del cuero y la mano de obra sobre el precio final del producto hace que el calzado producido en México sea alto, en relación con países que tienen una mano de obra más económica, como es el caso de Guatemala. Los canales de comercialización tradicionales y que mueven altos volúmenes como tiendas especializadas o bodegas de venta por catálogo, solo presentan una alternativa interesante a empresas que tienen una importante capacidad de producción, pero las comercializadoras de pocos puntos de venta son una buena opción para iniciar la penetración al mercado mexicano. Estas empresas no exigen volúmenes tan altos y están buscando producto para diferenciar sus exhibiciones ante un público más selecto.

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El calzado de mujer de moda y fabricado en cuero, se encuentran marcas nacionales con buen desarrollo de producto, pero no alcanzan a cubrir la demanda en todos los canales de mercado mexicano. Este nicho todavía no se encuentra saturado por producto económico de origen asiático y presenta una buena alternativa si se tiene el producto adecuado que cumpla con las tendencias de la moda. El mercado mexicano representa para el exportador guatemalteco, un reto muy importante, ya que es sin lugar a dudas uno de los mercados más apetecidos de Latinoamérica y del mundo, por los grandes volúmenes de calzado que consume. Por este mercado compiten las empresas más importantes del mundo y hay una preparación estratégica de ingreso de los países interesados en ganar el mercado mexicano. No se puede desconocer que la industria de calzado nacional mexicana se encuentra haciendo grandes esfuerzos por recuperar los espacios perdidos del mercado interno. En las ferias internacionales se nota el proceso competitivo, el gran tamaño de la industria nacional y las estrategias comerciales de los países que buscan penetrar mercados internacionales. Si el exportador de calzado guatemalteco, desea ingresar y permanecer exitosamente en el mercado mexicano, debe crear una estrategia definida a nivel sectorial, que cuente con apoyo en el mercado meta. Guatemala tiene ventajas arancelarias, de distribución física y cultural con México, pero deben ser aprovechadas en el corto plazo. Es importante sugerir que el ingreso al mercado mexicano requiere de una capacidad de producción importante que se puede lograr mediante la creación de una estrategia que agrupe a varios fabricantes bajo una misma marca y se desarrollen productos especiales para el mercado mexicano. De esta manera se puede competir con volúmenes y precios. La estrategia de comercialización bajo una misma marca tiene grandes ventajas que en México

está funcionando para canales de distribución locales y es un medio importante de penetración en los mercados internacionales. 4.5

Formas de Pago.

Las formas de pago más comunes en la importación en México son: a. Pago en efectivo: Con un porcentaje por anticipado y el resto cuando arribe la mercancía. Se utiliza este medio cuando el importador goza de buena reputación en el mercado mexicano y tiene referencias de empresas guatemaltecas con las que comercia. b. Crédito documentario o crédito contra entrega de documentos: Esta es la opción más segura ya que no se efectúa el pago de la mercancía (por parte del importador mexicano) hasta que tenga conocimiento de que la mercancía va a ser enviada y no se efectúa el envío hasta que el exportador no tenga conocimiento de que se efectúa el pago. El problema fundamental que tiene este instrumento en México es la reticencia del importador mexicano a utilizarlo por motivos de los excesivos trámites financieros y administrativos, ya que en esta operación intervienen dos entidades financieras, una mexicana por parte del importador y una guatemalteca por parte del exportador. En México, al igual que en la mayoría de los países, existe una mayor exigencia de las tiendas de autoservicio, en cuanto a condiciones de provisión, precio, plazo de pagos. El pago de las importaciones se realiza siempre con un plazo mínimo de 60 días desde la salida de la mercancía, debido a que éste es el tiempo que se tarda en recibirla. Lo más común es el pago a 90 días y en ocasiones, como ocurre con las grandes superficies, se paga a 120 días.

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Muchas de estas tiendas trabajan con cartas a la vista, y con el incoterm FOB. Además tienen sus propias empresas de logística contratadas. Para las empresas que trabajan habitualmente 4.6

con el mercado mexicano, el sistema más comúnmente utilizado es la transferencia bancaria en el plazo acordado.

Agentes Aduanales y Transportistas Especializados.

Debido a la problemática existente en la frontera para el cruce del transporte entre Guatemala y México, es imprescindible realicen este servicio empresas especializadas y que cuenten con contrapartes en el otro país. A continuación se enlistan algunas de esas empresas transportistas y agencias aduanales:

TRANSPORTISTAS Y AGENTES DE CARGA MÉXICO DYNAMIC TRANSPORT, S.A. DE C.V. (DYNTRA) Dirección: Av. Gustavo Baz Prada No. 110, Bodega 1, Col. San Pedro Barrientos, Tlanepantla, Estado de México, C.P. 54010 Tels: ( 52 55) 5317-0092 Fax: (52 55) 5317-0218 E-mail: [email protected]

GUATEMALA INTERLACES, S.A. Dirección: Avenida Petapa 36-55, Zona 12, interior Almacén Fiscal ALMAGUATE, Guatemala, Guatemala C.A. Tels.: (502) 2485-0185 Fax: (502) 2485-0462 E-mail: [email protected]

LOGÍSTICA INMEX S.A. DE C.V. Dirección: Thomas Alva Edison No. 10 Parque Industrial Cuamatla, Cuatitlán, Izcalli, C.P. 54730, Estado de México Tels: ( 52 55) 2620-3070 Fax: (52 55) 2620-3069 E-mail: [email protected]

LOGÍSTICA INMEX S.A. DE C.V. Dirección: Avenida Petapa No. 1976 Edificio Petapa Desp. 306 Zona 12, Guatemala, Guatemala C.A. Tels.: (502) 2474-4309 Fax: (502) 2474-4306 E-mail: [email protected]

TRANSPORTES TFI MEXICANA Dirección: Avenida Felipe Villa Nueva Tecamac, Estado de México, Edificio en Frente Estacionamiento a 50 Metros de la Carretera Tel.: (5255) 5934-3318 al 21 Fax: (5255) 5934-3317 E-mail: [email protected]

TRANSPORTES TFI S.A. Dirección: 38 Calle 11-85 Col. Las Charcas, Zona 11, Guatemala, Guatemala C.A. Tels.: (502) 2476-4380, 2476-4382 Fax: (502) 2476-4385 E-mail: [email protected]

LOGÍSTICA INTERNACIONAL CASTILLO (LIC) Dirección: Kilómetro 2 Carretera a Sunpango Reyes, Barrio San Lorenzo C.P. 55600 Sunpango, México Tels.: (52-91) 917-1515, 917-2562 Fax: (52-91) 917-3096 E-mail: [email protected]

LOGÍSTICA INTERNACIONAL CASTILLO (LIC) Dirección: 2 Calle Lote 1-31 Villa Alborada, Amatitlán, Guatemala C.A. Tel.: (502) 6633-4489 Fax: (502) 6633-4489 E-mail: [email protected]

TRANSPORTADORA NACIONAL Dirección: Calle 3ª. Sur No. 40 Col. Independencia Tultitlan Estado de México C.P. 54914Tel.: (52-55) 5899-8200 Fax: (52-55) 5899-8200 Ext. 7 E-mail: [email protected]

CONSOLIDADOS 807 Dirección: 25 Avenida, 31-23, Col. Santa Elisa, Zona 12 , Guatemala, Guatemala, C.A. Tel.: (502) 2429-0900 Fax: (502) 2429-0926 E-mail: [email protected]

SERVICIO INTEGRAL DE TRANSPORTE EXPRESO S.A. DE C.V. Dirección: Carretera a México Texcoco Km. 26.5 Col. Emiliano Zapata C.P. 56370 Estado de México Tels.: (52-55) 1057-0055 Fax: (52-55) 1057-0055 E-mail: [email protected]

TRANSPORTES MARROQUIN Dirección: Kilómetro 30.5 Carretera a Amatitlán, Guatemala C.A. PBX: (502) 6633-0088, 6633-6633 Fax: (502) 6633-0171 E-mail: [email protected], [email protected]

TRANSPORTES MEDINA Dirección: 1 Avenida Norte y 5 Calle Oriente S/N 30840 Ciudad Hidalgo, Chiapas, México Tels: (52-962) 698-0152 Fax: (52-962) 698-0234 E-mail: [email protected]

TRANSPORTES MEDINA Dirección: 12 Calle 27-80 Col. Villas de Pontevedra, Zona 4 de Mixco Guatemala C.A. Tels.: (502) 2421-9595 Fax: (502) 2421-9596 E-mail: [email protected]

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TRANSPORTES LOS ANDES Dirección: Terminal Central de Carga Oriente Transportistas 15 nave F Col. Álvaro Obregón, México, D.F. PBX: (52-55) 5773-8165 Fax: (52-55) 5697-7775 E-mail: [email protected]

TRANSPORTES LOS ANDES Dirección: Avenida Petapa 42-85 Interior 5 Zona 12, Guatemala, Guatemala C.A. PBX: (502) 2326-6500 Fax: (502) 2326-6599 E-mail: [email protected], [email protected]

GRUPO TICAMEX S.A. Dirección: Ponciano Arriaga No. 15-401 Col. Tabacalera, C.P. 06030 México D.F. Tels.: (52-55) 5592-5015, 5592-5023 Fax: (52-55) 5566-8343, 5705-3771 E-mail: [email protected]

CR LOGÍSTICA Dirección: 43 Avenida “A” 8-10 Zona 5, Guatemala, Guatemala C.A. Tels.: (502) 2336-1572 Fax: (502) 2336-1573

AGENTES ADUANALES

MÉXICO

GUATEMALA

CONSORCIO INTEGRAL EN COMERCIO INTERNACIONAL, S.A. DE C.V. Lic. Laura Patricia Santisteban Gerente General Dirección: 2 Calle Oriente No. 5 Col. Centro, Ciudad Hidalgo, Chiapas C.P. 30840 Tel.: (52-962) 6981-549, 6981-049 Fax: (52-962) 6981-549 E-mail:[email protected], [email protected]

AGENCIA ADUANAL TOBAR S.A. Sr. Giovanni Tobar Gerente General Dirección: 14 Avenida 25-06 Zona 5, Guatemala, Guatemala C.A. Tel.: (502) 2360-4430 Fax: (502) 2331-2294 E-mail: [email protected]

RB GROUP Dirección: 2ª Avenida Norte No. 18-1 Ciudad Hidalgo, Chiapas, México Tel.: (52-962) 6980-631, 6980-632 Fax: (52-962) 6981-844 E-mail: [email protected]

AGENCIA TÉCNICA ADUANERA ATA S.A. Sr. Raúl Antonio Palma Gerente General Dirección: 7 Avenida 1 4-20 Zona 9 Casa No. 02, Guatemala, Guatemala C.A Tel.: (502) 2339-2727 Fax: (502) 2427-8270

CONSORCIO INTEGRAL EN COMERCIO INTERNACIONAL, S.A. DE C.V. Lic. Laura Patricia Santisteban Gerente General Dirección: 2 Calle Oriente No. 5 Col. Centro, Ciudad Hidalgo, Chiapas C.P. 30840 Tel.: (52-962) 6981-549, 6981-049 Fax: (52-962) 6981-549 E-mail:[email protected], [email protected]

UNION TRANSPORT INTERNATIONAL LOGISTICS S.A DE C.V. Lic. Hugo Gámez Gerente de Negocios Internacionales Dirección: Avenida Paseo de la Reforma 404 6o. Piso, Col. Juárez México, D.F. 06600 Tel.: (52-55) 5241-0850 y 55 Fax: (52-55) 5241-0841 E-mail: [email protected]

AGENCIA ADUANAL CANIZ S.A. Lic. Gerardo Ortega Gerente General Dirección: Avenida Hincapié 5-13 Zona 13, Guatemala, Guatemala C.A. Tel.: (502) 2420-8080 Fax: (502) 2334-8511 E-mail: [email protected], [email protected]

CONSOLIDADOS 807 Sr. Juan Francisco Toruño Gerente General Dirección: 25 Avenida 31-23, Col. Santa Elisa, Zona 12 , Guatemala, Guatemala, C.A. Tel.: (502) 2429-0900 Fax: (502) 2429-0926 E-mail: [email protected]