Fijacion Estrategia Y Elaboracion Del Pronostico Y Presupuesto De Ventas Yessika

“FIJACIÓN ESTRATEGIA Y ELABORACIÓN DEL PRONÓSTICO Y PRESUPUESTO DE VENTAS”

Presentado por:

Héctor Norberto Monsalve Velásquez Yesica García Usaquén Maribel montes López Yesid Gregorio Niño Avendaño Ana maría rodríguez Echeverri

GRUPO LOS EMPRENDEDORES

MARZO 2018

INTRODUCCION

Este informe se realiza con el fin de elaborar planes de mercadeo y planeación, el cual es una herramienta indispensable para la planificación de las actividades empresariales. El pronóstico de ventas es una herramienta fundamental para dirigir un negocio de cualquier tamaño. Es un balance que se realiza periódicamente para verificar los niveles de ventas que se desean conseguir. Realizando un balance de pronóstico de ventas usted fácilmente puede identificar problemas y oportunidades y realizar un plan de acción al respecto. También nos permite elaborar los demás presupuestos tales como los de producción, compra de insumos del requerimiento de personal o del flujo de efectivo. Pronosticar correctamente las ventas y preparar un plan que puede ayudar a administrar la producción y controlar presupuestos necesarios para un buen uso de los recursos que se necesitan para cumplir todas las metas propuestas. En pocas palabras realizar el pronóstico de ventas nos permite saber cuántos productos vamos a producir, cuanto necesitamos de insumos, que personal vamos a necesitar y cuanto vamos a necesitar de inversión y de este modo lograr una gestión más eficiente del negocio, permitiendo planificar, controlar y coordinar actividades y recursos.

1. FIJACION DE EL PRECIO

MISIÓN Somos una empresa innovadora que crea y comercializa productos de belleza 100% naturales que brinda protección, bienestar y cuidado de la piel con productos biodegradables donde estamos cuidando de ti y del medio ambiente. Participamos activamente en el desarrollo de nuevas estrategias cumpliendo con los compromisos económicos, ecológicos y sociales.

VISIÓN En el 2020 ser una organización comercial con la máxima competitividad en el universo estético donde predominan los productos de belleza totalmente naturales, superar las expectativas de nuestros clientes y trabajar por ellos como el más valioso activo.

OBJETIVOS EN LA FIJACIÓN DEL PRECIO El precio es una herramienta del mercado que permite alcanzar los objetivos de la organización.     

Analizar un nivel dado de rendimiento sobre la inversión Maximizar utilidades Maximizar la participación en el mercado Evitar la competencia basada en el precio Ajustar el precio a las expectativas del consumidor

a. EVALUACIÓN DEL MERCADO Antes de establecer un precio es necesario determinar el mercado al cual estará dirigido nuestros productos viva. De este grupo de consumidores potenciales que son hombres y mujeres de todas las edades y todos los estratos socioeconómicos. Teniendo en cuenta que la mayoría de nuestros clientes están dispuestos a probar un producto nuevo y ya que son productos totalmente naturales llamándoles esto más la atención, debido al cuidado con su cuerpo y con el medio ambiente.

DETERMINAR LA DEMANDA Para nuestra producción vamos a vender 1.000 unidades para así sobrepasar el punto de equilibrio general más utilidades que se nos cubran los costos y obtengamos ganancias, aprovechado que la fábrica esta en Cartago valle donde los costos de trasporte son más baratos, nuestras promociones serán más asequibles, ya que el trasporte será mínimo y estas ganancias es lo que harán que saquemos nuestro producto a otros municipios. Por otro lado, si la demanda es alta se fijará un precio alto y por lo contrario en caso de que el consumo esperado sea bajo, aun cuando el costo sea el mismo en ambas situaciones.

ANÁLISIS DE COMPETIDORES Al fijar o realizar modificaciones en el precio de nuestros productos, además de contemplar las políticas de la compañía, la elasticidad de la demanda y los costos de cubrirla, es necesario conocer los precios de la competencia, las características de sus productos, sus métodos de distribución, el segmento del mercado que ocupan y evaluar su reacción frente a los cambios en los precios realizados por la compañía.

POLÍTICA DE PRECIO Estas políticas serán la directriz, principios generales, reglas o pautas de acción que tomara cada empresa día a día en el manejo de precios. Es importante establecer estas políticas al fin de tener una guía para realizar esta actividad alguno de los aspectos a tener en cuenta para el establecimiento de la política de precios se describen a continuación.

 

Flexibilidad de precios Nivel de precios

Luego de formular las pautas de la estrategia, es decir, luego de determinar el objetivo de la fijación de precios, conocer y estudiar el conocimiento de los consumidores, evaluación de la estructura de costos de nuestra compañía JYMAH S.A y análisis de precios de nuestros competidores.

NUESTRA PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO Los ingresos de nuestra compañía y las utilidades dependen en gran medida de la capacidad de nosotros para atraer la atención sobre nuestros productos VIVA y que se diferencie favorablemente de otros productos similares.

ESTRATEGIA DE MEZCLA DEL PRODUCTO La estrategia del Grupo JYMAH, es lograr aumentar la profundidad de nuestras líneas de productos de cuidado capilar, ofreciéndolo en sachet para la introducción al mercado en alta calidad y un bajo precio para nuestros clientes, también en nuestras diferentes presentaciones como son el tarro de 1 litro y 500 gramos

DEFINICIÓN DE NUESTRO PRECIO Para la definición de nuestro precio tenemos en cuenta costos, punto de equilibrio, demanda y competencia. El grupo JYMAH toma la decisión de darle el precio a nuestro producto con base a la demanda, esto quiere decir que teniendo en cuenta la demanda o el grupo de consumidores que compraran nuestra línea de productos, si la demanda es alta, fijaremos un precio alto y lo contrario en caso de que el consumo esperado sea bajo, aun cuando el costo sea bajo en ambas situaciones.

b. PRECIO EXWORKS DEL PRODUCTO Determinar el precio Ex Works de nuestros productos del proyecto formativo, hace parte de investigar y determinar unos criterios establecidos para tal fin, por tal motivo determinamos el precio bajo los siguientes parámetros; teniendo como referencia que vamos a exportar a España nuestros productos; así:

1.

El mercado; según Mintel (Consultora en España): “Los ingredientes naturales, la personalización, la responsabilidad social y la innovación digital serán los elementos clave que impulsarán el mercado de la belleza y el cuidado personal en 2018, según un nuevo informe de la agencia de inteligencia de mercado Mintel.” "Mintel predice que el mercado de la belleza y el cuidado personal experimentará un cambio fundamental durante 2018", explica Vivienne Rudd, directora de Innovación e Insight Global, Belleza y Cuidado Personal en Mintel. El abastecimiento local y la producción de ingredientes puros, libres de alérgenos y seguros serán esenciales en el próximo año, ya que los consumidores conscientes de la ecología continúan gravitando hacia productos ecológicos, según Mintel. Esto cambiará la industria a un enfoque más "local" e impulsará a las marcas a aventurarse en la biotecnología para expandir la gama existente de ingredientes. Ingresar a competir con un mercado local, tomando de referencia a España como País al cual vamos a exportar nuestros productos, nos hace entrar en un mercado al cual las investigaciones del mismo y las consultorías realizadas, nos brindan una información y gustos de los consumidores, donde se hace bastante referencia y acotación, sobre los productos naturales y libres de agentes químicos, los cuales puedan afectar la salud de los consumidores. Esto nos lleva a la conclusión que existe una gran posibilidad de ingresar en forma segura, aunque, con algunos inconvenientes, a posicionar en el mercado, nuestros productos de belleza, tales como: el tratamiento capilar y el de líneas de expresión, principalmente.

2.

Los márgenes deseados; los márgenes de ganancia deseados, dependerán de la excelente promoción y difusión que hagamos de nuestros productos, los cuales, a pesar de ser nuevos en el mercado y de llegar a competir en un mercado extranjero, tienen una alta posibilidad de posicionarse, ya que su principal valor es la calidad del producto, basada en los elementos naturales de su elaboración. Por tal motivo, el rendimiento deseado puede oscilar entre el 15% y el 25% de rentabilidad, siendo lo esperado inicialmente.

3.

La demanda; según las investigaciones realizadas, el Mercado Español, tiene un gran aprecio por los productos naturales y más aún, cuando son elaborados con productos 100% naturales, con el valor agregado de ser

extranjeros y productos del trópico; la siguiente estadística tomada de la página (statista, El portal de las estadísticas) refleja el auge y crecimiento de la industria de la cosmetología y el cuidado personal; así: Valor del mercado de la belleza y cuidado personal en Europa Occidental desde 2013 hasta 2018 (en millones de euros)

Esta estadística presenta la evolución anual del valor de venta total del mercado de la belleza y el cuidado personal en Europa Occidental desde 2011 hasta 2018, en millones de euros. Durante todo el periodo el valor de mercado en el sector de belleza y cuidado personal en Europa Occidental aumento hasta alcanzar en 2017 los 86.000 millones de euros.

4.

La Competencia; La competencia genera el deseo de superarnos y realizar mejoras en la consecución del objetivo de posicionarnos en el mercado extranjero, en este caso España, no se puede dejar de lado los estudios de mercado y la segmentación del mercado a realizar, siendo primordial la información, con el fin de no caer en una competencia desleal o que no se pueda competir debido a los bajos costos de los productos por parte de la competencia. Todos estos factores son tenidos en cuenta para evitar pérdidas en la comercialización de nuestros productos de belleza.

5.

Tipo de cambio y Precio mínimo; Cuando se decide exportar, se está buscando nuevos mercados, de los cuales esperamos unos mejores rendimientos financieros para la empresa, esto nos genera unas ganancias que se expresan en el cambio de divisas, el cual se ve reflejado en el valor del dólar o del euro frente al peso colombiano; esto, sin olvidar que no podemos fijar precios por debajo del mínimo permitido en el mercado, ya que nos generaría problemas jurídicos o demandas en un mercado nuevo, extranjero y del cual hay que regirse bajo la normatividad de dicho País.

6.

Los Costos; Los costos para colocar nuestro producto en España inicialmente, deben ser los generados por los costos de su producción (costos fijos) y se le debe sumar los costos de distribución (costos variables), reflejados en los costos de la logística de distribución física internacional, siendo variables, debido a los cambios arancelarios fluctuantes debido a diferentes factores.

COSTOS DE LA LOGÍSTICA INTERNACIONAL Nuestra intención es dar a conocer y posicionar nuestros productos de belleza y cuidado personal 100% naturales, en el País de destino (España), requiriendo unos costos tales como: COSTOS FIJOS O DIRECTOS: Dentro de los costos fijos podemos evidenciar tales como: los procesos de empaque, marcado y embalaje, costos de documentación, permisos y legalización del producto a importar y exportar, manipulación de la mercancía, almacenamiento, y transporte en sus diferentes tránsitos, desde su salida de nuestro País hasta su llegada al cliente final, sin olvidar los costos aduaneros, impuestos y demás. COSTOS VARIABLES O INDIRECTOS: En estos costos no podemos olvidar los costos que se pueden generar por la contratación de mano de obra para el embarque del producto y los gastos administrativos y de salarios causados por la misma ejecución del proceso logístico y de la intención de exportar. CANALES DE DISTRIBUCIÓN Tenemos como referencia la Ciudad de Cartago, donde se encuentra ubicada la empresa, con la firme intención de incursionar en el mercado Español inicialmente. Cartago

España

Fabrica

Cliente

El Grupo Empresarial JYMAH, ha tenido a bien unos factores determinantes y presentes en el proceso de exportación de sus productos 100% naturales para el cuidado personal, para llegar al cliente o a los puntos de distribución sin intermediarios, sino, directamente al comprador y/o distribuidor autorizado en España. 1) Análisis del Comprador; desde el punto de vista logístico y económico 2) La Logística; se llevó a cabo el envío de muestras para sus pruebas y distribución en clientes, con el fin de conocer su percepción de los productos y su disposición para adquirirlos, pruebas de resistencia del empaque y embalaje, tiempos de envío, conservación y adaptabilidad al embalaje, manipulación y entrega final del producto. 3) Medio de Transporte a utilizar para el Envío; optamos por el medio marítimo en contenedor. 4) Canal de Distribución; Desde la empresa en Cartago Valle, hasta el puerto de Buenaventura, hay un aproximado de 231,6 km, el cual será enviado vía tracto camión, en conteiner, con un tiempo de duración de 3 horas y 42 minutos, siendo la ruta más cercana y directa para su embarque vía marítima.

5) Canal de Distribución; Desde el puerto de Buenaventura se embarca hasta España en el Puerto de Algeciras, con un tiempo aproximado de viaje de 22 días.

y desde el puerto de Algeciras hasta Madrid aproximadamente 6 horas y 37 minutos con una distancia de 668,4 km y 717,5 km para su entrega en al cliente final.

Lo anterior teniendo como referencia los datos e información obtenida por la página de PROCOLOMBIA y su perfil Logístico del País a Exportar, en nuestro caso España; tomando de base el simulador de Rutas y Tarifas de PROCOLOMBIA: Sistema de Información Comercial Logística de Exportación Reporte de Rutas de Transporte Marítimo

Agente Comercial

País Origen: Colombia

Punto Embarque:

Buenaventura

País Destino: España

Punto Desembarque:

Algeciras

Línea Marítima

Maersk - line colombia Maersk line s.a.

Punto de Embarque

Punto de Desembarque

Conexiones

Frec. (Días)

Tiempo Tránsito (Días)

Tipo de Carga

Buenaventura

Algeciras

Balboa - Panamá, Manzanillo - Panamá

7

23

CONT 20', CONT 40', CONT 40' R, CONT 40' HC

Fecha Actualización

Observaciones

01/04/2016

Pago F lete (PP Prepagado, C C A l cobro). Tipo C arga (C arga Suelta - Rango 1 BB R1, C arga Suelta - Rango 2 BB R2, C arga Suelta - Rango 3 BB R3, C arga Suelta Mínima BB Mín, C ontenedor de 20'C ont. 20', C ontenedor de 20' F lat Rack C ont. 20' F lat Rack, C ontenedor de 20' O pen Top C ont. 20' O pen Top, C ontenedor de 20' Plataforma ont. 20' Plataforma, C ontenedor de 20' Refrigerado C ont. 20'R, C ontenedor de 20' Tanque C ont. 20' Tanque, C ontenedor de 20' V entilado - F antainer C ont. 20' F N, C ontenedor de 40' C ont. 40', C ontenedor de 40' F lat Rack C ont. 40' F lat Rack, C ontenedor de 40' High C ube C ont. 40' HC , C ontenedor de 40' O pen Top C ont. 40' O pen Top, C ontenedor de 40' Plataforma C ont. 40' Plataforma, C ontenedor de 40' Refrigerado C ont. 40'R, C ontenedor de 40' Refrigerado High C ube C ont. 40' RHC , C ontenedor de 40' V entilado - F antainer C ont. 40' F N, C ontenedor de 45' C ont. 45')

La información contenida en Rutas y Tarifas es de carácter referencial, siendo suministrada directamente por las empresas prestatarias. Están sujetas a cambios sin prev io av iso por factores propios de la activ idad o de sus v olúmenes del comercio; por lo tanto PRO EXPO RT C O LO MBIA se excluy e de cualquier obligación contenida en estos reportes, de igual forma la mención de distintas empresas no suponen recomendación alguna por parte de la entidad. Para sus comentarios contáctese con el correo electrónico [email protected].

2. PRONÓSTICO Y PRESUPUESTO DE VENTAS

Periodos Unidades Precio de ventas Total

Periodos Unidades Precio de ventas Total

Presupuesto de ventas "Tratemiento capilar" 1 2 3 16.000 $ 20.000 $ 320.000.000

18.400 $ 20.000 $ 368.000.000

21.160 $ 20.000 $ 423.200.000

Presupuesto de ventas "Líneas de expresión" 1 2 3

4 24.334 $ 20.000 $ 486.680.000

4

20.000 $ 35.000

23000 $ 35.000

26.450 $ 35.000

30.418 $ 35.000

$ 700.000.000

$ 805.000.000

$ 925.750.000

$ 1.064.612.500

Periodos Unidades Precio de compras Total

Periodo Unidades Precio de compras Total

Periodos

Presupuesto de compras "Tratamiento capilar" 1 2 3 16.000 $ 9.500 $ 152.000.000

18.400 $ 9.500 $ 174.800.000

21.160 $ 9.500 $ 201.020.000

Presupuesto de compras "Líneas de expresión" 1 2 3

4 24.334 $ 9.500 $ 231.173.000

4

20.000 $ 22.000

23000 $ 22.000

26450 $ 22.000

30417,5 $ 22.000

$ 440.000.000

$ 506.000.000

$ 581.900.000

$ 669.185.000

Presupuestos de gastos administrativos 1 2 3

4

Sueldos Alquiler del local seguros

$ 28.680.000 $ 9.600.000 $ 2.350.000

$ 28.680.000 $ 9.600.000 $ 2.350.000

$ 28.680.000 $ 9.600.000 $ 2.350.000

$ 28.680.000 $ 9.600.000 $ 2.350.000

Limpieza y mantenimiento Servicios básicos Útiles de oficina

$ 1.500.000

$ 1.500.000

$ 1.500.000

$ 1.500.000

$ 1.600.000 $ 1.000.000

$ 1.600.000 $ 1.000.000

$ 1.600.000 $ 1.000.000

$ 1.600.000 $ 1.000.000

Total

$ 44.730.000

$ 44.730.000

$ 44.730.000

$ 44.730.000

Periodo

Presupuesto de gastos de ventas 1 2 3

4

Sueldos Comisiones Fletes Promoción y publicidad

$ 19.200.000 $ 1.200.000 $ 10.200.000

$ 19.200.000 $ 1.200.000 $ 10.200.000

$ 19.200.000 $ 1.200.000 $ 10.200.000

$ 19.200.000 $ 1.200.000 $ 10.200.000

$ 6.600.000

$ 6.600.000

$ 6.600.000

$ 6.600.000

Total

$ 37.200.000

$ 37.200.000

$ 37.200.000

$ 37.200.000

Presupuesto de efectivo (Flujo de caja proyectado) 3 2 1

Periodo

4

Ingresos Cuentas por cobrar $ 1.020.000.000

$ 1.173.000.000

$ 1.348.950.000

$ 1.551.292.500

$ 1.020.000.000

$ 1.173.000.000

$ 1.348.950.000

$ 1.551.292.500

Egresos Cuentas por pagar

$ 592.000.000

$ 680.800.000

$ 782.920.000

$ 900.358.000

Gastos admin/tivos

$ 44.730.000

$ 44.730.000

$ 44.730.000

$ 44.730.000

Gastos de ventas

$ 37.200.000

$ 37.200.000

$ 37.200.000

$ 37.200.000

$ 200.000

$ 224.000

$ 250.880

$ 280.986

Total egresos

$ 674.130.000

$ 762.954.000

$ 865.100.880

$ 982.568.986

Flujo de caja

$ 345.870.000

$ 410.046.000

$ 483.849.120

$ 568.723.514

Total ingresos

Pago de impuestos

Periodo

Presupuesto operativo (estado de resultados proyectado) 1 2 3

Ventas Costo de ventas UTILIDAD BRUTA Gastos admin/tivos Gastos de ventas Utilidad antes de impuestos Impuestos (3% ) UTILIDAD NETA

4

$ 1.020.000.000 $ 592.000.000 $ 428.000.000

$ 1.173.000.000 $ 680.800.000 $ 492.200.000

$ 1.348.950.000 $ 782.920.000 $ 566.030.000

$ 1.551.292.500 $ 900.358.000 $ 650.934.500

$ 44.730.000 $ 37.200.000

$ 44.730.000 $ 37.200.000

$ 44.730.000 $ 37.200.000

$ 44.730.000 $ 37.200.000

$ 346.070.000

$ 410.270.000

$ 484.100.000

$ 569.004.500

$ 10.382.100

$ 12.308.100

$ 14.523.000

$ 17.070.135

$ 335.687.900

$ 397.961.900

$ 469.577.000

$ 551.934.365

3. COMPOSICION DE LA ESRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO ANALISIS DE INVERSION Para llevar acabo nuestro proyecto debemos de tener unas inversiones significativas y necesarias, empezando desde el estudio económico y de mercado que debemos tener en cuenta a la hora de investigar sobre los gustos de nuestros futuros clientes, para así conocer los procesos de elaboración de nuestros

productos, también debemos de tener inversión en capacitación de los empleados y personas encargadas de la elaboración y distribución de los productos VIVA. Se debe invertir en las instalaciones para la elaboración donde seamos una empresa certificada, y con todos los buenos estándares de calidad para no tener problemas en las ventas, se debe invertir en la publicidad y muestras de nuestros productos para así convencer a los clientes de los excelentes productos y sus buenos y notorios beneficios, se debe hacer una inversión en una carro distribuidor y motos para las partes más cercanas.

ANALISIS DE INGRESOS Los ingresos que tendremos en nuestra empresa dependerán de la constancia y buena producción que tengamos, productos de muy buena calidad que enamoren cada día más a nuestros clientes, demostrar con productos y beneficios que los productos VIVA son los mejores para el cuidado de la piel y cabello tanto de hombre como de mujeres. Los ingresos que se han proyectado serán muy buenos ya que son productos 100% naturales y degradables donde estamos cuidando de la persona y de nuestro medio. Tendremos distribución a nivel nacional ya que en diferentes puntos estratégicos estarán nuestros asesores capacitados para brindar la mejor atención y hace r de cada asesoría una venta efectiva, enamorando a nuestra clientela por una excelente atención y productos confiables.

COSTOS Tenemos un plan de hacer los costos mínimos, ya que tendremos nuestra propia producción de plantas para la elaboración de los productos, asesores capacitados y realizando un buen mercadeo haciendo ventas efectivas, buenas asesorías y convencimiento para seguir consumiendo los productos VIVA. Se están bajando los costos con la campaña de la devolución de los envases para su nueva utilización y de paso cuidando de nuestro medio. Se tendrán algunos costos adicionales con la manutención de los automóviles para la distribución, ya que son necesarios para transportarlos desde la fábrica en Cartago Valle a nivel nacional.

FINANCIACION la financiación la lograremos con nuestro proyecto y demostrando que es una excelente idea de negocio, donde produciremos la materia prima reduciendo

costos, se reutilizaran los envases evitando más la contaminación, todo esto se hace con el fin de demostrar que podemos producir cuidando de las personas y del medio ambiente sin dañar o seguir destruyendo lo que tenemos. También la meta es de llegar a la vista de inversionistas que puedan aportar un poco más y crecer como empresa, logrando asi una mayor expansión y reconocimiento. Participaremos en concursos y proyectos para mostrar nuestras capacidades y que tan importante es cuidar de nuestro medio.

CAPITAL DE TRABAJO El capital de trabajo para comenzar nosotros como fundadores aportaremos el 70% de dinero necesario para la compra de artículos y materia prima para la elaboración de los productos de belleza, y haremos una feria de productos elaborados muy artesanalmente donde trataremos de recaudar la otra parte haciendo así un mercadeo demostrando la calidad del producto a más bajo precio evitando de la mayor manera posible un endeudamiento y en el momento de mayor producción poder invertir y crecer en la empresa. Se realizaran promociones por las redes sociales y procesos demostrando la calidad y los efectos de nuestros productos VIVA, haciendo sorteos y teniendo promociones donde se atraigan más clientes y se pueda ganar más dinero en menos tiempo para tener capital de trabajo.

CONCLUSION

Realizar la Fijación, Estrategia y Elaboración del Pronóstico y Presupuesto de ventas, conlleva a investigar sobre nuestro proyecto formativo y los diferentes aspectos a tener en cuenta para llevar a cabo el proyecto. Concluimos que la investigación en nuestro caso, se debe hacer de la mejor manera, ya que nos lleva al conocimiento y al desarrollo de nuevas ideas, respecto a las metas propuestas por cada uno de nosotros en la presente Tecnología y en cada uno de los proyectos personales.