Exercicioempresasaiba Sa X2

LANÇAMENTOS CONTABEIS DAS MOVIMENTAÇOES DO PERIODO Obs: L

Débito/Crédito

Conta movimentada

Valores

D C

CMV ESTOQUE DE MERCADORIAS

R$ 18,000.00 R$ 18,000.00

D D C

DESPESAS COM VENDAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS CAIXA

D C

CAIXA RECEITA COM VENDAS

C D

DEPRECIAÇÃO ACUMULADA DESPESAS COM DEPRECIAÇÃO

C D

EMPRESTIMO EMPRESAS COLIGADAS DESPESAS COM JUROS EMPRESTIMOS

R$ 1,100.00 R$ 1,100.00

C D

RENDIMENTOS COM APLICAÇÃO FINANCEIRA LP JUROS A APROPRIAR APLICAÇÃO FINANCEIRA LP

R$ 2,000.00 R$ 2,000.00

D C

RESULTADO DO EXERCICIO LUCROS ACUMULADOS

R$ 13,550.00 R$ 13,550.00

D C

CAIXA DUPLICATAS A RECEBER

R$ 15,000.00 R$ 15,000.00

D D D D D D C

FORNECEDORES DE MERCADORIAS 70% FORNECEDORES DE IMOBILIZADO 70% TRIBUTOS A PAGAR 70% ARPJ A PAGAR 70% DIVIDENDOS A PAGAR 70% COMISSÕES 70% CAIXA

R$ 11,200.00 R$ 3,500.00 R$ 1,400.00 R$ 1,400.00 R$ 4,200.00 R$ 700.00 R$ 22,400.00

D C

APLICAÇÃO FINANCEIRA CP APLICAÇÃO FINANCEIRA LP

R$ 1,400.00 R$ 1,400.00

C C D

FORNECEDORES DE MERCADORIAS CAIXA ESTOQUES

R$ 2,025.00 R$ 2,475.00 R$ 4,500.00

D C

REVERSÃO LUCROS A REALIZAR LUCROS ACUMULADOS

R$ 3,500.00 R$ 3,500.00

C C D

RESERVA LEGAL 5% RESERVA PARA CONTINGENCIAS 10% LUCRO DO EXERCICIO

R$ 677.50 R$ 1,355.00 R$ 2,032.50

R$ 1,650.00 R$ 1,750.00 R$ 3,400.00 R$ 35,000.00 R$ 35,000.00 R$ 950.00 R$ 950.00

LANÇAMENTOS CONTABEIS DAS MOVIMENTAÇOES DO PERIODO Obs: L

Débito/Crédito (+) (+)

Conta movimentada LUCRO AJUSTADO LUCRO DO EXERCICIO REVERSÃO DE RESERVA DE LUCROS A REALIZAR

Valores R$ 13,550.00 R$ 3,500.00

(-) (-) (=)

RESERVA LEGAL 5% RESERVA PARA CONTINGENCIAS 10% SALDO DO LUCROS AJUSTADO

R$ (677.50) R$ (1,355.00) R$ 15,017.50

C D

DIVIDENDOS A PAGAR 50% LUCROS DO EXERCICIO(CALCULO SOBRE LUCRO AJUSTADO)

R$ 7,508.75 R$ 7,508.75

C D D

CAPITAL SOCIAL INCORPORAÇÃO DE RESERVA DE AGIO 65% INCORPORAÇÃO DE RESERVA DE SUBVENÇÕES 70%

R$ 5,400.00 R$ 2,600.00 R$ 2,800.00

D C

CAIXA CAPITAL SOCIAL

R$ 9,000.00 R$ 9,000.00

D C

MAQUINAS E EQUIPAMENTOS CAIXA

R$ 5,000.00 R$ 5,000.00

BALANÇO PATRIMONIAL Empresa: SAIBA S/A Data: 31 / 12 / X2 ATIVO 01.CIRCULANTE DISPONIBILIDADES -Caixa

PASSIVO

R$ 81,625.00 01. CIRCULANTE R$ 75,725.00 R$ 75,725.00

- Banco CREDITOS

R$ -

-Duplicatas a Receber

ESTOQUES - Mercadoria p/ revenda

OBRIGAÇÕES P/ FUNCIONAMENTO

- Aplicação financeira

02.REALIZAVEL A LONGO PRAZO Valores mobiliarios - Aplicação financeira

R$ 6,825.00

Fornecedores de imobilizado

R$ 1,500.00

Tributos a pagar

R$ 600.00

IRPJ a pagar

R$ 600.00

Dividendos a pagar

R$ 9,308.75

Comissões a pagar

R$ 300.00

R$ 1,500.00 R$ 1,500.00 02. EXIGIVEL A LONGO PRAZO

IMOBILIZADO - Maquinas e equipamentos

R$ 4,400.00 03.PATRIMÔNIO LÍQUIDO

R$ 5,600.00

R$ 16,100.00

R$ 92,041.25

CAPITAL SOCIAL

R$ 64,400.00

Capital Social

R$ 64,400.00

RESERVAS DE CAPITAL

R$ 2,600.00

R$ 5,600.00

Reservas de Ágio

R$ 1,400.00

R$ 5,600.00

Subvenções

R$ 1,200.00

R$ 40,050.00 R$ 40,050.00

R$ 5,532.50

Reserva legal

R$ 4,177.50

Reserva p/ contingências

R$ 1,355.00

Lucros a realizar

R$ 45,000.00

- Veiculos

RESULTADOS ACUMULADOS

- Maquinas de informatica

( - ) Depreciação acumulada

R$ 16,100.00

R$ 4,400.00

RESERVAS DE LUCROS 03.PERMANENTE

R$ 19,133.75

Fornecedores de mercadorias

Empréstimos e Financiamentos VALORES MOBILIARIOS

R$ 19,133.75

Lucros acumulados

R$ (4,950.00)

R$ 19,508.75 R$ 19,508.75

TOTAL DO

ATIVO

R$ 127,275.00 T O T A L D O P A S S I V O

R$ 127,275.00

Empresa: ___________________________________________________ Data: ________/_________/__________ DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO 01.RECEITA OPERACIONAL BRUTA Vendas Avista Vendas A prazo 02.VENDAS CANC. IMPOSTOS S/VENDAS Cofins Pis Devoluções de vendas ISS Icms 03.RECEITA LÍQUIDA DE VENDAS 04.CUSTO CPV E SERVIÇOS 05.LUCRO BRUTO 06.DESPESAS OPERACIONAIS Despesas Administrativas

Despesas Vendas

Despesas Tributária

Despesas Financeiras

(+) Receitas Financeiras

07.LUCRO OPERACIONAL 08.RECEITA NÃO OPERACIONAL

09.DESPESAS NÃO OPERACIONAL

10.LUCRO ANTES DA CONT. SOCIAL 11.PROVISÃO P/ CONT. SOCIAL 12.LUCRO ANTES DO IMPOSTO DE RENDA 13.PROVISÃO P/ IMPOSTO DE RENDA 14.RESULTADO ANTES DAS PARTICIPAÇÕES 15.Reserva Legal 16. Reserva Estatutária 17.Reserva de contingência 18.Reserva Orçamentária 19.Reserva Lucros a Raliazar 20.Dividendos a distribuir aos sócios 21.Resultado do Exercício

Empresa: SAIBA S/A Data: 31 / 12 / X2 DEMONSTRAÇÃO DE LUCROS E PREJUÍZOS ACUMULADOS

SALDO ANTERIOR DE LUCROS ACUMULADOS

R$ 12,000.00

Ajustes de exercícios anteriores Efeitos da mudança de critérios contábeis Retificação de erros de exercícios anteriores PARCELA DE LUCROS INCORPORADO AO CAPITAL REVERSÕES DE REVERSAS Para Contingências De Lucros a Realizar

R$ 3,500.00 R$ 3,500.00

LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO

R$ 13,550.00

SALDO DISPONIVEL

R$ 29,050.00

PROPOSTA DA ADM DA DESTINAÇÃO DO LUCRO Transferências para Reservas Reserva Legal Reserva Estatutária Reserva de contingências Reserva Orçamentária Reserva de Lucros a Realizar Dividendos a distribuir

R$ (9,541.25) R$ (677.50) R$ (1,355.00) R$ (7,508.75)

Parcelas dos lucros incorporados ao capital SALDO FINAL DE LUCROS ACUMULADOS

R$ 19,508.75

Empresa: SAIBA S/A DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - DMPL Data: 31 / 12 / X2 Capital Social Realizado Saldo Inicial em: 01/01/X2

50,000.00

Reservas de Capital Agio 4,000.00

Subvenções 4,000.00

Reservas de Lucros Legal

Estatutária

Contingências

Expansão

Lucros a realizar

Lucros ou Prej. Acum.

3,500.00

12,000.00

3,500.00

(+/-) Ajustes Exerc. Anteriores

TOTAL 77,000.00 -

(+) Aumento de capital

-

- Incorporação de reservas

5,400.00

- Integralização de capital

9,000.00

(2,600.00)

(2,800.00)

9,000.00

(+) Reversção de RESERVAS

-

a) Reserva Estatutária

-

b) Reserva Contingência

-

c) Reserva Expansão

-

d) Reserva Lucros a realizar

(3,500.00)

(+/-) Resultado Líquido do Ex.

3,500.00

-

13,550.00

13,550.00

(-) Destinação do resultado

-

- P/ Constituição de reservas

-

a) Reserva Estatutária

-

b) Reserva Contingência

1,355.00

(1,355.00)

c) Reserva Expansão

-

d) Reserva Lucros a realizar

-

e) Reserva Legal

677.50

(677.50)

-P/ Distribuição

-

a) Dividendos (por ações)

(7,508.75)

b) Juros s/ capital proprio

(7,508.75) -

Saldo FINAL em: 31/12/X2

64,400.00

1,400.00

1,200.00

4,177.50

-

1,355.00

-

-

19,508.75

92,041.25

Empresa: SAIBA S/A Data: 31 / 12 / x2

DEMONSTRAÇÃO DE ORIGENS E APLICAÇÕES DE RECURSOS - DOAR EXERCÍCIO ORIGEM DE RECURSOS Das Operações (+) Lucro ou Prejuízo do Exercíco

R$ 13,550.00

Despesas e receitas que não afetam o capital circulnte (+) Depreciação, Amortização e Exaustão (+/-) Correção Monetaria do Balanço (+) Juros e Correção Monetaria do Exigivel a Longo Prazo (+) Provisão p/ Imposto Renda Longo Prazo (+) Reversão de Provissões de Itens Não Circulante (+) Prejuizo na Venda de Bens do Permanente (+) Amortização de Agio de Investimentos (+) Valor Residual do Ativo Permanente Baixado (=/-) Resultado da Equivalencia Patrimonial (-) Amortização de Desagio em Investimentos (-) Lucros na Venda de Bens do Permanente (-) Juros e Correção Monetaria do Realizavél a Longo Prazo

(2,000.00)

Dos Acionistas (+) Integralição de capital

9,000.00

De Terceiros Venda de Bens do Permanente Dividendos/Lucros recebidos de Controladas Ingressos de Recursos Recebidos o Exigivel a Longo Prazo Redução do Realizavel a Longo Prazo - Por Recebimento - Por Transferencia Doações e Subvenções para Investimentos TOTAL DAS ORIGENS DE RECURSOS

950.00 1,100.00

1,400.00

24,000.00

APLICAÇÃO DE RECURSOS Nas Operações No Ativo Permanente - Investimentos - Imobilizado - Diferido No Realizavel a Longo Prazo No Exigivel a Longo Prazo - Por Pagamento - Por Transferencias Dividendos Declarados (antecipados e propostos) Transferencias do Circulante para Permanente Aquisições de Ações Proprias

5,000.00

7,508.75

TOTAL DAS APLICAÇÕES DE RECURSOS

12,508.75

VARIAÇÃO DO CAPITAL CIRCULANTE LIQUIDO

11,491.25

Demonstração Aumento/Redução Capital Circulante Liquido X1 Ativo Circulante 83,000.00 Passivo Circulante 32,000.00 Totais 115,000.00

X2 81,625.00 19,133.75 100,758.75

Variação (1,375.00) 12,866.25 11,491.25

Empresa: ________________________________________________________________ Data: _______/_______/__________

CONTAS

Ref.

Quadro Auxiliar para Movimentação da Contas NÃO CIRCULANTES Saldo Inicial Movimentação

Descrição da movimentação

Valor

Saldo Final

Origem/Aplicação/Ajuste

FLUXO DE CAIXA COMPONENTES/DATAS Saldo Inicial Entradas de Caixa

Saídas de Caixa

Saldo Final DEM. RESULTADO ECONÔMICO COMPONENTES RECEITA OPERACIONAL BRUTA

MARGEM CONTRIBUÍÇÃO OUTRAS DESPESAS/RECEITAS

LUCRO LÍQUIDO PERÍODO LUCRO LÍQUIDO ACUM.

-

BALANÇO PATRIMONIAL COMPONENTES/DATAS Ativo Circulante

Ativo Permanente

Total Ativo

COMPONENTES/DATAS Passivo Circulante

Patrimônio Líquido

Total Passivo + PL