Costos.docx

ANALISIS DE RENTABILIDAD Y COSTOS El objetivo del análisis de costos, que involucra los costos de capital y de operación, fue evaluar la viabilidad económica del caso base mediante un análisis de rentabilidad. Inicialmente, usando el método de Lang para la estimación de CBM, se estimó el valor de los equipos, teniendo en cuenta que los parámetros utilizados en los cálculos, arrojaban valores económicos correspondientes al 2006 por lo que el uso de un indicador económico fue indispensable, como costo de instalación de asumió un 5% del valor total de los equipos. Seguidamente, se estableció el recurso humano que hará parte de la planta, determinando la liquidación de la nómina a partir del valor del SMMLV del 2019. Luego, de los datos obtenidos de la simulación, se calculó el flujo de energía eléctrica total y el requerimiento de agua de enfriamiento, sumándole a esto los datos de peso de catalizador requeridos para la operación de la planta, se calcularon los valores anuales de los mismos. Acto seguido, se calculó el valor las cuotas para el pago del préstamo realizado para cubrir la inversión inicial que es la compra de equipos y su instalación en modo de pago de abono constante con una tasa de interés efectiva anual del 12%. Finalmente, se calculó el flujo de caja, teniendo presente la inflación que se da anualmente, se partió de la inflación presentada por el país para el 2019, que fue de 4,09%. Tabla 00 Análisis de costos planta ciclohexanona DATOS ECONOMICOS % tasa de interés efectiva anual % inflación % sobre sueldo, cesantías % sobre sueldo, interés de cesantías % sobre sueldo, primas % sobre sueldo, vacaciones % sobre sueldo, aporte a pensión h/año Electricidad (kWh) Agua de enfriamiento (€/gal) Fenol (€/kg) Ciclohexanona (€/kg) Refrigerant - Freon 12 (€/GJ)

VALOR 12 4,09 8,3 1,2 8,3 4,17 14 8400 0,07 0,00015 0,71 1,57 0,280

Los costos de materia se estimaron partiendo de los 54,4 kmol/h de fenol que se necesitan para la producción de las 12000 ton/año de ciclohexanona (145,54 kmol/h) y el benéfico por parte de la ciclohexanona se estima partiendo de que toda la producción se vende.

€ 𝐟𝐞𝐧𝐨𝐥 = 54,4

𝑘𝑚𝑜𝑙 94,11 𝑘𝑔 0,71 8400 ℎ ∗ ∗ ∗ = 30533198,98 €⁄𝒂ñ𝒐 ℎ 1 𝑘𝑚𝑜𝑙 𝑘𝑔 𝑎ñ𝑜

€ 𝐜𝐢𝐜𝐥𝐨𝐡𝐞𝐱𝐚𝐧𝐨𝐧𝐚 = 145,54

𝑘𝑚𝑜𝑙 98,15 𝑘𝑔 1,57 8400 ℎ ∗ ∗ ∗ = 188387296,2 €⁄𝒂ñ𝒐 ℎ 1 𝑘𝑚𝑜𝑙 𝑘𝑔 𝑎ñ𝑜

Los costos de los equipos del proceso fueron suministrados por la simulación en aspen el cual corresponde a 9499507€, el costo para instalación de los mismos corresponde al 5% del costo total de los equipos. 𝒄𝒐𝒔𝒕𝒐 𝒅𝒆 𝒊𝒏𝒔𝒕𝒂𝒍𝒂𝒄𝒊𝒐𝒏 𝒅𝒆 𝒆𝒒𝒖𝒊𝒑𝒐𝒔 € = 9499507€ ∗ 0,5 = 𝟓𝟔𝟗𝟗𝟕𝟎𝟒, 𝟐 €

TABLA 00. COSTOS POR SERVICIOS SERVICIO UNIDADES COSTO € DE COBRO Electricidad kWh 0,07 Agua de enfriamiento Refrigerant Freon 12

REQUERIMIENTO

COSTO (/h)

COSTO ANUAL

1158,8

81,116

1107189,014

$/gal

0,00015

9115,65

1,3673475

11485,719

€/GJ

0,280

16,4618

4,609326

38718,3384 1157393,071 €

Los costos debido al personal que se empleara en la planta se detalla en el anexo 00, con un costo total de 3.862.122,30€

Tabla 00. Desglose de cuentas del año 0 al año 5. TEM Ventas INGRESOS Inversión Nomina Subtotal Agua de enfriamiento Electricidad Subtotal Abono de préstamo EGRESOS

0 0 0 4396855,834 0 4396855,834 0

Año 1 188387296,98 45092052,54 34976013,48 596949,6334 35572963,12 8718,417962

Año 2 188387296,98 59606056,94 46233917,82 631274,2373 46865192,06 11524,65874

Año 3 188387296,98 63033405,22 48892368,1 667572,5059 49559940,61 12187,32662

Año 4 188387296,98 66657826,02 51703679,26 705957,925 52409637,19 12888,0979

Año 5 188387296,98 70490651 54676640,8 746550,506 55423191,3 13629,1635

0 318555 0

1107189,014 1119792,432 2726050,617

1170852,383 1186485,429 2462239,267

1238176,395 1254708,341 0

1309371,537 1326854,071 0

1384660,4 1800841,8 0

4715410,83

39418806,17

50513916,76

50814648,95

53736491,26

57224033,1

Tabla 00. Desglose de cuentas del año 6 al año 10. ITEM Ventas INGRESOS Inversión Nomina Subtotal Agua de enfriamiento Electricidad Subtotal

Año 6 188387296,98 74543863,45 57820547,67 789477,1598 58610024,83 14412,84043 1464278,374 1483829,2

Año 7 188387296,98 78830135,6 61145229,2 834872,096 61980101,3 15241,5788 1548474,38 1569149,38

Año 8 188387296,98 83362868,39 64661079,84 882877,242 65543957,08 16117,96954 1637511,657 1659375,468

Año 9 188387296,98 88156233,3 68379091,9 933642,683 69312734,6 17044,7528 1731668,58 1754789,56

Año 10 188387296,98 93225216,74 72310889,71 987327,1377 73298216,85 18024,82607 1831239,521 2381647,278

Abono de préstamo EGRESOS

0 60093854,03

0 63549250,6

0 67203332,55

0 71067524,2

0 75679864,13

El coste total de operación de la planta sumando todos los costes de operación, de materias primas, mantenimiento (7000000€ ) es de 5772925,55 €/año Tabla 00. Valores para VN Año Ingreso

Egreso

VN

0 1 2

0 45092052,54 59606056,94

4715410,834 29418806,17 29418806,17

-4715410,834 5673246,368 20187250,78

3

59606056,94

40513916,76

9092140,187

4

66657826,02

43736491,26

11921334,76

5

70490651,02

47224033,13

12266617,89

6

74543863,45

50093854,03

13450009,42

7

78830135,6

53549250,64

14280884,96

8

83362868,39

57203332,55

15159535,85

9

88156233,33

61067524,17

16088709,16

10

93225216,74

65679864,13

16545352,61

De los resultados obtenidos se puede afirmar que el proyecto es económicamente viable. Se debe resaltar que al momento de poner en marcha este proyecto se debe realizar un estudio económico más profundo, donde se tengan en cuenta factor externos, costos intangibles y cualquier otro tipo de costos causados por imprevistos.

Anexo 00. Costos de personal a emplear. #salarios

Sueldo

Cesantías

I. Cesantías

Primas

Vacaciones

GERENCIA

# empleados 1

Salario

Nomina

517504,172

Aporte a pensión 1737424,08

18

12410172

1030044,276

12360,53131

1030044,276

16737549,34

16737549,3

CONTABILIDAD

2

4

2757816

228898,728

2746,784736

228898,728

115000,927

386094,24

3719455,408

7438910,82

VENTAS

1

4

2757816

228898,728

2746,784736

228898,728

115000,927

386094,24

3719455,408

3719455,41

D. FINANCIERA

2

5

3447270

286123,41

3433,48092

286123,41

143751,159

482617,8

4649319,26

9298638,52

R.H

2

4

2757816

228898,728

2746,784736

228898,728

115000,927

386094,24

3719455,408

7438910,82

D. SISTEMAS

3

5

3447270

286123,41

3433,48092

286123,41

143751,159

482617,8

4649319,26

13947957,8

JURIDICA

1

5

3447270

286123,41

3433,48092

286123,41

143751,159

482617,8

4649319,26

4649319,26

INVESTIGACION

4

10

6894540

572246,82

6866,96184

572246,82

287502,318

965235,6

9298638,52

37194554,1

INGENIERIOS DE PLANTA TECNICOS

6

6

4136724

343348,092

4120,177104

343348,092

172501,391

579141,36

5579183,112

33475098,7

4

3

2068362

171674,046

2060,088552

171674,046

86250,6954

289570,68

2789591,556

11158366,2

26

€

145058761

€/mes

321.843,52

€/año

3.862.122,30