Codigo_de_agrupamentos_de_contasobyc.docx

CÓDIGO DE AGRUPAMENTO DE CONTAS – CHAVES DE LANÇAMENTOS CHAVE AKO

DESCRIÇÃO Despesas / rendimentos por consumo material consignado

AUM

Despesas / rendimentos por transferencia de estoque

BO1

Provisões liquidação posterior

BO2

Rendimentos liquidação posterior

BSV

Variação de estoque

BSX

Lançamento de estoque

DIF

Diferenças menores na administração de materiais

EIN EKG FR1

Conta de compras Conta de compras de contrapartida Compensação de frete

FR2

Provisões de frete

FR3

Compensação da alfândega

UTILIZAÇÃO BÁSICA Usando em MM quando o material é retirado do estoque em consignação ou quando o estoque é transferido para seu próprio estoque. Condição aplicável quando o material é valorizado ao custo standard e o valor de consignação varia em relação ao custo standard. Transação usada quando o estoque é transferido entre plantas, ou transferido de um tipo de movimento para outro (com valorizações separadas), se o valor no ponto de recebimento difere do preço no local de saída. Despesas/receitas são registradas no ponto de recebimento. Se utiliza a função subsequent settlement das condições, provisões são criadas quando os estoques oriundos de ordens de compra são recebidos. Receitas geradas durante o processo de subsequent settlement, dependendo das condições determinadas na revisão de faturas e contabilidade financeira. Mudança nos saldos de estoque são efetuadas quando mercadorias são recebidas de ordens de subcontratações ou quando são efetuadas mudanças subsequentes. Se a conta contábil está definida como elemento de custo, é mandatário fazer uma determinação de contas automática no sistema de customização de CO antes de fazer lançamentos nas ordens de subcontratação. O centro de custo SC-1 está previamente definido para esta função no SAP standard Chave usada para registro de todos os lançamentos nas contas de estoque. Usada na Revisão da Fatura quando é definido um limite de tolerância para pequenas diferenças, e os saldos não excedem este limite. Usada quando a conta de compras é ativada (transação OMWO) Usada quando a conta de compras é ativada (transação OMWO) Usada para registro dos custos de entregas (frete) quando as mercadorias são recebidas via pedido de compras. Qual código de agrupamento de contas será usado, depende da condition type definida no pedido de compra. Usada para registro dos custos de entregas (frete) quando as mercadorias são recebidas via pedido de compras. Qual código de agrupamento de contas será usado, depende da condition type definida no pedido de compra. Usada para registro dos custos de entregas (frete) quando as mercadorias são recebidas via pedido de compras. Qual código de agrupamento de contas será usado, depende da condition type definida no pedido de compra.

MOV

DESCR. MOVIMENTO

FR4

FRE FRL

FRN

GBB

GBB-AUF GBB-BSA GBB-INV

GBB-VAX

GBB-VAY

Provisões direitos alfandegários

Usada para registro dos custos de entregas (frete) quando as mercadorias são recebidas via pedido de compras. Qual código de agrupamento de contas será usado, depende da condition type definida no pedido de compra. Conta de compras de frete Usada quando a conta de compras é ativada (transação OMWO) Atividade externa Recebimento de mercadorias provenientes de subcontratações. Se a conta está definida como classe de custo, a determinação automática de contas deverá ser feita antes de qualquer movimento. O centro de custo SC-1 está previamente definido para esta transação no SAP standard. Custos complementares atividade externa Código usado para custos de entrega relativas a ordens de subcontratação. Se a conta está definida como classe de custo, a determinação automática de contas deverá ser feita antes de qualquer movimento. O centro de custo SC-1 está previamente definido para esta transação no SAP standard. Contrapartida para lançamento do estoque A contrapartida do lançamento em conta de estoque depende do código de agrupamento de contas definido para o tipo de movimento. Os seguintes grupos estão pré definidos no SAP standard: Materiais recebidos com determinação de Recebimento de materiais para ordens designadas a uma conta e 101 contas liquidação da ordem (utilização CO) 122 131 Saldos iniciais de estoque Entradas iniciais de estoque 561 563 565 Despesas e Receitas de diferenças de 701 inventário 703 707 711 713 717 Saídas de mercadorias sem determinação Solicitação de materiais para ordens de vendas sem 401 de contas contabilização. Conta de custos 453 457 459 571 573 575 601 623 633 643 653 655 657 Saídas de mercadorias com determinação Solicitação de materiais para ordens de vendas com 351 de contas contabilização. Conta de custos 601 623 633

Entrada de mercadoria p/pedido Devolução ao fornecedor Entrada de mercadoria Registro Inicial de estoque Registro Inicial de estoque-CQ Registro Inicial de estoque-Bloq. EM dif. inventário depósito EM dif. inventário CQ EM dif. inventário Bloqueado SM dif. Inventário depósito SM dif. Inventário CQ SM dif. Inventário Bloqueado PT próprio  Ordem Cliente PT devolução  próprio PT devolução  próprio CQ PT def.  próprio bloqueado Entrada montagem SM montagem SM bloqueado Montagem Remessa Mercadoria SM EmbRetornável Cliente SM consignação Cliente TR  Cross Company FM devol. Livre utilização FM devolução CQ FM devolução bloqueado TR estoque em transito Remessa Mercadoria SM EmbRetornável Cliente SM consignação Cliente

GBB-VBO

Consumo de estoques comprados

GBB-VBR

Saídas internas de estoque

GBB-VKA GBB-VNG

Consumo por ordens de vendas sem SD Sucata / Destruição

GBB-VQP

Amostras sem contabilização

GBB-VQP

Amostras com contabilização

GBB-ZOB

Recebimento de materiais sem pedido de compra

GBB-ZOF

Saída de materiais sem ordens de vendas

KBS

Pedido com classificação contábil

KDM

Diferenças de cambio administrativo para materiais

KDR

Diferença arredondamento câmbio administrativo para materiais

Para consumo de estoque de material provido pelo fornecedor (Pedidos de compra de subcontratação para os componentes do backflush do recebimento de materiais) Solicitações de materiais internos (ex.: para centro de custo)

Nenhuma conta é determinada para este código. A conta é obtida diretamente do pedido de compra, onde é permitida a imputação de classificação contábil para os itens. Diferenças por arredondamento de taxas de câmbio para itens em aberto ocorrem quando uma fatura relacionada ao pedido de compra é lançada com uma taxa de cambio diferente do material e este não pode ser debitado/creditado. Isto acontece porque o material esta sujeito a controle de preço standard ou não há cobertura suficiente de estoque. Diferenças por arredondamento de taxas de câmbio podem ocorrer para itens em aberto na entrada da fatura em moeda estrangeira.

641 643 653 655 657 543 545

TR estoque em transito TR  Cross Company FM devol. Livre utilização FM devolução CQ FM devolução bloqueado SM do depósito SM Co Produto

201 221 251 261 281 291 351 405 543 545 231 551 553 555 331 333 335 331 333 335 501 503 505 843 521 523 525 531 581

Consumo para centro de custo Consumo para projeto Consumo para vendas Consumo para ordem Consumo p/diagrama de rede Consumo p/todas classes cont. Transf. Estoque em transito Estoque próprio projeto SM do depósito SM Co Produto SM para ordem de cliente Retirada para sucata CQ Retirada para sucata Bloq.  Retirada para sucata Retirada para amostras Util. Livre  Retirada p/amostra Bloq.  retirada p/amostra Retirada para amostras Util. Livre  Retirada p/amostra Bloq.  retirada p/amostra Entrada s/pedido p/estoque Entrada s/pedido p/estoque-CQ Entrada s/pedido p/estoque-Bl. Entr. s/pedido p/estoque-EmbR SM s/ordem Produção SM qual. s/ordem de produção SM bloq. S/ordem de produção SM Co Produto SM CO Produto Diag. Rede

KON

Obrigações por consignação

KTR PRD

Price diff. Off. Sett. Entry (cost object) Diferenças de Preços

PRK PRY

Diferenças de preço (hier. Objeto custos) Diferenças de preço (ledger de material)

RUE

Provisões custos complementares de aquisição

TXO UMB

Transferência de Investimentos Rendimento/despesa por reavaliação

WGI

Avaliação errada saída de mercadoria (reavaliação) Avaliação errada entrada de mercadoria (reavaliação) Compensação EM/EF (Versão 4  com ou sem Ledger de materiais) Compensação EM/EF (Versão 3  somente com Ledger de Materiais)

WGR WRX WRY

Quando ocorrem estas diferenças, o SAP cria automaticamente uma linha de lançamento para registrar as mesmas. Obrigações por consignação ocorrem quando o material é retirado de estoque em consignação, ou pipeline, ou o material é transferido de volta. Dependendo da lógica de lançamento, é possível se trabalhar, ou não, com o código de agrupamento de contas. Em caso de utilização do código de agrupamento de contas, o SAP standard está configurado como segue: “Branco”  para obrigações por consignação PIP  para obrigações por pipeline. Diferenças de preços entre o custo standard e o custo real da fatura. Dependendo da lógica do lançamento para este código, é possível ou não se trabalhar com o código de agrupamento de contas. No caso de se trabalhar com código de agrupamento de contas, o SAP standard está configurado como segue: “Branco”  materiais recebidos via pedido de compra PRF  materiais recebidos via ordem de produção PRA  saídas de materiais e outros movimentos Se o Ledger de Material estiver ativo, mercadorias recebidas via pedido de compras são lançadas pelo valor do material (médio). Quando o Ledger de material é encerrado, as diferenças de preço (diferença entre o médio e o valor da fatura) que ocorrem são postadas via código de movimento PRY. Provisões para custos de entrega são criadas quando a condition type para provisões é imputada na ordem de compra. Estas então tem que ser liquidadas manualmente quando da fatura, se recebidas. Usada em MM e no recebimento da fatura quando o custo standard muda e o movimento de estoque ou uma fatura são lançados em períodos anteriores ao valor desses períodos anteriores.

Conta transitória entre a entrada de Mercadorias e a entrada da fatura. Conta transitória entre a entrada de Mercadorias e a entrada da fatura. Ë necessária uma transação separada no Ledger de Material, uma vez que as mercadorias recebidas não são registradas ao valor do pedido de compra ou da fatura recebida, mas sim ao preço unitário periódico.