Analisis Kesehatan Lpd.docx

CAMEL 1. CAPITAL a. Modal 1. Modal disetor 2. Modal donasi 3. Cad. Umum 4. Laba Tahun Lalu 5. Rugi Tahun Lalu 6. Laba Tahun Berjalan 7. Rugi Tahun Berjalan Jumlah b. Modal Pelengkap 1. CPRR 2. Modal Pinjaman 3. Akumulasi Penyusutan Jumlah c. ATMR 1. Kas 2. Tab, Dep, Giro, 3. Pinjaman yang diberikan 4. Aktiva Tetap &Inventaris 5. Aktiva Lain-lain Jumlah

6.035.000 41.332.973 757.008.793 348.156.239 1.152.533.005 218.147.049 (73.021.500) (145.125.549)

206.480.512 3.015.751.201 3.447.755.500 95.761.500 6.765.748.713

2. KWALITAS AKTIVA PRODUKTIF a. Aktiva yang di Klasifikasikan 1. Lancar 2. Kurang Lancar 3. Diragukan 4. Macet Jumlah

3.419.582.000 20.911.000 7.262.000 3.447.755.000

b. Aktiva Produktif 1. Tab, Dep, Giro dibank 2. Pinjaman yang diberikan Jumlah

3.015.751.201 3.447.755.500 6.463.506.701

3. EARNING (RENTABILITAS) a. ROA 1. Laba Tahun Berjalan 2. Total Aset

348.156.239 6.474.580.000

b. BOPO 1. Biaya Oprasional 2. Pendapatan Operasional

736.257.000 1.084.413.000

4. LIKUIDITAS a. Alat Likuid 1. Kas 2. Dana Bank

206.480.512 6.463.506.701

5. LDR a. Pinjaman yang Diberikan b. Dana yang diterima 1. Pinjaman Luar 2. Tabungan 3. Deposito 4. Titipan 5. Kewajiban Lain-lain 6. Pasiva Lain Jumlah c. Modal Inti 1. Modal disetor 2. Modal Donasi 3. Cad. Umum 4. Laba Tahun Lalu 5. Rugi Tahun Lalu 6. Laba Tahun Berjalan 7. Rugi Tahun Berjalan Jumlah

3.447.755.500 2.013.251.201 1.002.500.000 29.376.074 6.492.882.775

6.035.000 41.332.973 757.008.793 348.156.239 1.152.533.005

PENILAIAN KESEHATAN LPD I. Penilaian Terhadap Permodalan Rumus: Rasio Kecukupan Modal(CAR) =

Modal LPD ATMR

=

× 100%

× 100% =

1. MODAL A. Modal Inti No. Jenis 1. Modal disetor 2. Modal Donasi 3. Modal Cadangan 4. Laba Tahun Lalu yg belum dibagi 5. Rugi Tahun Lalu 6. Laba Tahun Berjalan 7. Rugi Tahun Berjalan

B. Modal Pelengkap 1. Cad. Penyusutan Aktiva Tetap & Inventaris 2. CPRR, maks 1,25% × ATMR 3. Modal Titipan Desa Pakraman

Nominal Bobot 6.035.000 100% 41.332.973 100% 757.008.793 100% 60% -100% 348.156.239 50% -100% Total Modal Inti (A)

Jumlah 6.035.000 41.332.973 757.008.793 174.078.119 978.454.885

100% 218.147.049 100% 100% Total Modal Pelengkap (B) Total Modal LPD (A+B)

218.147.049 218.147.049

2. ATMR No. Jenis Nominal Bobot Jumlah 1. Kas 206.480.512 0% 206.480.512 2. a. Antar Bank Aktiva 3.015.751.201 20% 603.150.240 b. Antar Bank Aktiva Macet 100% 3. Pinjaman yang diberikan 3.447.755.500 100% 3.447.755.500 4. Aktiva Tetap & Inventaris 95.761.500 100% 95.761.500 5. Aktiva Lain/Rupa-rupa Aktiva 100% Total ATMR 4.353.147.752 *) Penetapan Dana LPD (giro/tabungan/deposito) pada bank atau lembaga keuangan lainnya yang dalam kondisi pengawasan khusus/macet. Nilai CAR = 81 +

Rasio CAR−12 0,1

= 81 +

1,72−12 0,1

= 80,89

II. Penilaian Terhadap Aktiva Produktif 1. Rasio KAP Rasio KAP =

Aktiva Produktif yang diklasifikasikan × 100% Aktiva Produktif 3.442.527.250 × 100% = 0,53% 6.458.278.451

A. Pinjaman yang diberikan No. Jenis 1. Lancar 2. Kurang Lancar 3. Diragukan 4. Macet Jumlah Pinjaman yang diklasifikasikan (A) B. Antar Bank Aktiva (ABA) 1. ABA 2. ABA macet*) Jumlah Antar Bank Aktiva (B) Total (A+B)

Nilai KAP =

20−Rasio 0,15

=

20−0,53 0,15

Nominal 3.419.582.000 20.911.000 7.262.000

3.015.751.201 -

Bobot Jumlah 0% 3.419.582.000 50% 75% 15.683.250 100% 7.262.000 3.442.527.250

0% 100%

3.015.751.201 3.015.751.201 6.458.278.451

= 129,8

2. Rasio Cadangan Piutang Ragu-Ragu CPRR yang dibentuk

CPRR = CPRR yang Wajib dibentuk × 100% = No. 1. 2. 3. 4.

Jenis Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet Total CPRR yang Wajib dibentuk CPRR yang dibentuk

7.347.380 × 100% = 1,22% 5.987.666 Nominal Bobot Jumlah 3.419.582.000 0,5% 17.097.910 10% 20.911.000 50% 10.455.500 7.262.000 100% 7.262.000 34.815.410

Nilai CPRR = Rasio CPRR × 1 = 1,22 × 1 = 1,22

III. Penilaian Terhadap Earning/Rentabilitas 1. Return On Asset (ROA) Rasio ROA = =

Laba Tahun Berjalan × 100% Rata − Rata Asset

348.156.239

Nilai ROA =

× 100% =

Rasio 3,67 == = 146,8 0,025 0,025

2. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) Rasio BOPO = =

Biaya Operasional × 100% Pendapatan Operasional

736.257.000 × 100% = 0,68% 1.084.413.000

Nilai BOPO =

100 − Rasio 100 − 0,68 = = 397,28 0,25 0,25

IV. Penilaian terhadap Likuiditas 1. Rasio Alat Likuid Rasio Alat Likuid = =

Kas + ABA × 100% Hutang Lancar

3.222.231.713 × 100% = 0,61% 5.292.671.085

No. Jenis 1. Kas ABA 1. Giro 2. Tabungan 3. Deposito Total

Nominal

No. Jenis Hutang Lancar

Nominal

206.480.512 2.013.251.201 1.002.500.000 3.222.231.713

1. 2. 3.

Tabungan Deposito Kewajiban Segera Total

3.802.671.085 1.490.000.000 5.292.671.085

Nilai Alat Likuid =

Rasio 0,61 = = 12,2 0,05 0,05

2. Lern Deposit Ratio (LDR) Rasio LDR =

= No. 1. 2. 3. 4. 5. 1.

Pinjaman yang diberikan × 100% Dana yang diterima

3.447.755.500 × 100% = 1,13% 3.045.127.275

Jenis Tabungan Deposito Pinjaman diterima Modal Lain Titipan Total dana yang diterima Pinjaman yang diberikan

Nominal 2.013.251.201 1.002.500.000 29.376.074 3.045.127.275 3.447.755.500

Nilai LDR = (115 − Rasio) × 4 = (115 − 1,13) × 4 = 455,48

KOMPLIKASI HASIL PENILAIAN KESEHATAN LPD No. 1 1. 2. 3. 4. 5.

Faktor Komponen CAMEL 2

Rasio

Nilai

Bobot

3

4

5

CAR KAP CPRR MANAJEMEN ROA BOPO LIKUIDITAS LDR

% 0,53% %

100,00 25% 100,00 25% 100,00 10% 96,00 10% % 100,00 10% 0,68% 100,00 10% 0,61% 100,00 5% 1,13% 100,00 5% Total Nilai CAMEL Pelanggaran/Pelampauan BMPK _/_ Total Nilai Kesehatan Kriteria

Total Nilai Kesehatan 81 – 100 66 - < 81 51 - < 66 0 - < 51

Nilai Kesehatan (x) = (5×4) 25,0 25,0 10,0 9,6 10,0 10,0 5,0 5,0 99,6 99,6 Sehat Kriteria Sehat Cukup Sehat Kurang Sehat Tidak Sehat

Standar 6 Min 12% Max 7,80% Min 81% Min 81% Min 2,025% Mak 79,75% Min 15,00% Mak 94,75%