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ACTIVIDAD DE TRANSFERENCIA AAP3

SOLUCIÓN

1

Inventario de Mercancías IVA (Descontable) Retención en la fuente Proveedores 2 Caja Depreciación acumulada Propiedad Planta y Equipo Utilidad por venta de equipo 3 Inventario de Mercancías IVA (Descontable) Retención en la fuente Proveedores OPERACIÓN UNIDADES Compra 120 Compra 280 Total 400 Promedio Unitario 4 CXC Clientes Anticipo de renta Retenciones en la fuente a favor Autorretención CREE IVA (Generado) Autorretencion por pagar Retención del CREE Ingresos Operacional (Venta)

5 6

7

Costo de Ventas Inventario de Mercancías Gasto Arrendamiento IVA (Descontable) Bancos Gasto Honorarios IVA (Descontable) Rete ICA Retención Renta Bancos Bancos Retención Renta Auto Retención CREE Retención del CREE Ingresos Rendimientos Fros

1,080,000.00 172,800.00 37,800.00 1,215,000.00 2,000,000.00 26,500,000.00 28,000,000.00 500,000.00 3,360,000.00 537,600.00 C UNITARIO 9,000.00 12,000.00

117,600.00 3,780,000.00 C TOTAL 1,080,000.00 3,360,000.00 4,440,000.00

11,100.00 7,031,250.00 218,750.00 18,750.00 1,000,000.00 18,750.00 6,250,000.00 2,775,000.00 2,775,000.00 400,000.00 64,000.00 464,000.00 300,000.00 48,000.00 2,898.00 30,000.00 315,102.00 279,000.00 21,000.00 1,800.00 1,800.00 300,000.00

(-) (=) (-)

ESTADO DE RESULTADOS OMD S.A.S del 01 de Febrero al 28 de Febrero del 20xx Ingresos Operacionales 6,250,000. 00 Costo de Ventas (2,775,000.0 0) Utilidad Bruta Gastos Operacionales Honorarios Arrendamientos

(=)

Utilidad Operacional

(-) (+)

Gastos Financieros Ingresos Financieros

(+)

Otros Ingresos

(=) (-)

Utilidad Antes de Impuestos Provisión Impuesto Renta (25%)

(-)

Provisión Impuesto CREE (9%)

(=)

Utilidad Neta

3,475,000. 00 (700,000.0 0)

300,000. 00 400,000. 00 2,775,000. 00 0 300,000. 00 500,000. 00 3,575,000. 00 893,750. 00 321,750. 00 2,359,500. 00